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Q

老師,6月有個空調(diào)2萬元,沒有回來發(fā)票需要做暫估。麻煩老師教一下暫估的分錄及7月發(fā)票回來后具體怎樣做分錄。

2025-07-10 17:14
答疑老師

齊紅老師

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2025-07-10 17:15

你好,就是你們自己使用的固定資產(chǎn),還是買了銷售的庫存商品?

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快賬用戶6443 追問 2025-07-10 17:18

我們公司這個月買了空調(diào),發(fā)票沒有回來,但是已經(jīng)賣出去了。相當(dāng)于老師您說的銷售的庫存商品。我需要暫估這個空調(diào)的成本,購買的成本是2萬元。賣了21000元。

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齊紅老師 解答 2025-07-10 17:27

借庫存商品 貸應(yīng)付賬款暫估, 借主營業(yè)務(wù)成本,貸庫存商品。 發(fā)票到了之后,借應(yīng)付賬款貸庫存商品, 借庫存商品,借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù), 然后再做發(fā)票的,借庫存商品,貸銀行存款, 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

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快賬用戶6443 追問 2025-07-10 17:52

老師應(yīng)付賬款后面是要單獨設(shè)立一個暫估的二級科目嗎?

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齊紅老師 解答 2025-07-10 17:54

對的 是的 需要的 是的

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你好,就是你們自己使用的固定資產(chǎn),還是買了銷售的庫存商品?
2025-07-10
你好不需要做分錄的,發(fā)票到了之后再做。
2021-08-23
同學(xué)你好。 也就是說。10萬發(fā)票到了你要調(diào)增20萬,對吧, 你家是小企業(yè)會計準(zhǔn)則嗎 如果是 借 應(yīng)付暫估 20 貸 利潤分配未分配利潤 20
2025-04-16
同學(xué)你好 這個直接沖就可以 原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后再做藍(lán)字分錄
2023-08-09
你好 借庫存商品貸應(yīng)付賬款,借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。 匯算清繳調(diào)增
2021-01-18
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