當(dāng)時需要看一下暫估的分錄怎么做的。

暫估是借主營業(yè)務(wù)成本50貸應(yīng)付賬款暫估50；在23.6月才收到發(fā)票，沖賬分錄是：借利潤分配-未分-30貸應(yīng)付賬款暫估-30，做正常的分錄是借：工程施工30貸應(yīng)付賬款30，對嗎

但是這樣的話會導(dǎo)致23年的工程施工科目很大的，

你好，這個不對，借應(yīng)付賬款，貸工程施工， 借工程施工待利潤分配未分配利潤 這個是紅沖，然后再做發(fā)票的，借工程施工，貸應(yīng)付賬款，借利潤分配未分配利潤，待工程施工。

老師，我有點懵，您從頭屢一下，謝謝哈

你好，你從頭到尾自己看一下可以嗎？第一個紅沖借應(yīng)付賬款代工程施工，這個是暫估的。

借工程施工貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工做的這個嗎？已讀 2023-10-10 14:18 你當(dāng)時暫估的時候是做的這個做相反的分錄會嗎？

他當(dāng)時做的暫估分錄是：借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估

借應(yīng)付賬款，貸利潤分配未分配利潤， 借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款。

沖減的不就是借利潤分配負(fù)數(shù)貸應(yīng)付暫估負(fù)數(shù)嗎

那我借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤不可以嗎？是不是也可以是一個意思呀。

是的老師，我從頭屢一下，紅沖的分錄是借：利潤分配負(fù)數(shù)貸應(yīng)付暫估 做正常的分錄：借工程施工貸應(yīng)付賬款 借利潤分配貸工程施工，是這樣的嗎

可以可以這么做的。

老師，21年的專票現(xiàn)在沖紅，做分錄直接沖減主營業(yè)務(wù)收入嗎