你好,你這個(gè)是今年的還是去年的?
請(qǐng)問(wèn)老師,我在四月份預(yù)提了成本,請(qǐng)問(wèn)本月收到發(fā)票但是未付款怎么做賬,之前是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本~預(yù)提成本,貸:應(yīng)付賬款
支付一筆車輛保險(xiǎn)費(fèi),分12個(gè)月攤銷。 1.付款時(shí)做分錄: 借:預(yù)付 1000 貸:銀行1000 2.收到發(fā)票: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 884.96 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)115.04 貸:預(yù)付款 3.轉(zhuǎn)為攤銷分錄 借:待攤費(fèi)用/保險(xiǎn)費(fèi) 1000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000 4.每月攤銷分錄: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 83.3 貸:待攤費(fèi)用/保險(xiǎn)費(fèi) 83.3 以上分錄做的對(duì)嗎?特別是第3-4最后兩筆分錄。
老師你好!9月份成本票未到,暫估成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本11098500 貸:應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款11098500 10月份收到成本票,紅沖9月份的暫估 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-11098500 貸:應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款-11098500 再按成本發(fā)票做分錄 借:工程施工--××項(xiàng)目10988613.75 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)109886.25 貸:應(yīng)付賬款/供應(yīng)商11098500 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10988613.75 貸:工程施工--××項(xiàng)目10988613.75 能否按以上分錄進(jìn)行賬務(wù)處理,謝謝!
我的原分錄是這樣的: 收到發(fā)票時(shí): 借:其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款 月底時(shí)按年分?jǐn)偟矫吭掠?jì)提 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:其他應(yīng)付款 支付時(shí): 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時(shí)做成了: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:應(yīng)付賬款 月底計(jì)提: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款 付款時(shí): 借:應(yīng)付賬款 貸:銀行存款 是不是成本多進(jìn)了?這是上年的,我現(xiàn)在怎么調(diào)整?
4月沒(méi)有收到成本票 付款是做錯(cuò)分錄 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款,然后6月收到發(fā)票又做成了 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款,以為四月已經(jīng)計(jì)提了預(yù)付其實(shí)沒(méi)有,現(xiàn)在10.28發(fā)現(xiàn),怎么才能沖掉多記的成本,把預(yù)付加進(jìn)去,怎么做分錄
在2023年3月購(gòu)買的原材料,2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬,就做在了2024年,稅務(wù)來(lái)檢查,該怎么說(shuō)明情況呢
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。但是這期間我們有開(kāi)過(guò)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤(rùn)呢
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開(kāi)出過(guò)發(fā)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒(méi)有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請(qǐng)問(wèn)如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請(qǐng)問(wèn)老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤(rùn)時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
老師好,想問(wèn)個(gè)實(shí)踐的問(wèn)題,我們有兩個(gè)公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案:A公司買材料讓B公司加工;第二個(gè)方案:B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營(yíng)管理模式下哪種比較好,如果測(cè)試稅負(fù)率的話,怎么著手去測(cè)試?
費(fèi)用是25.5-26.4? ?已按月計(jì)提了兩月成本
你好,你這個(gè)應(yīng)該借以前年度損益調(diào)整。管理費(fèi)用或者主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,待預(yù)付賬款。
成本怎么分?jǐn)偟桨丛履?
是我看錯(cuò)了,你是今年到明年的。你是什么時(shí)候付的錢
假設(shè)合同金額1萬(wàn)2? ?我已按月計(jì)提了5月6月 各1千? 這月剛付款1萬(wàn)2? ?并且收到了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
你好,你借管理費(fèi)用-租金,進(jìn)項(xiàng)稅額,貸銀行存款 就可以了。
想讓不含稅的成本分?jǐn)偟矫吭?,怎么做分錄啊。老?
你好,你先預(yù)付賬款,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交,應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸,銀行存款。 然后攤銷的時(shí)候借管理費(fèi)用,租金貸,預(yù)付賬款。
明白了? 謝謝老師
你好,不用客氣的了。