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第一次申報(bào)小規(guī)模納稅人,怎么知道都填正確了,可以看哪里自查
請(qǐng)問(wèn)個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退還的,增值稅是填在申報(bào)表的附表一的簡(jiǎn)易計(jì)稅方法里嗎?
老師第三小問(wèn),求營(yíng)業(yè)成本的影響,為什么不用9060,而用8910,8910不是23年的么
出口貨物,報(bào)關(guān)金額100萬(wàn)美金,因?yàn)橘|(zhì)量問(wèn)題,客戶要扣掉10萬(wàn)美金,導(dǎo)致收匯只有90萬(wàn)和報(bào)關(guān)不一致,想問(wèn)下這種怎么辦?可以按實(shí)際進(jìn)項(xiàng)出口退稅嗎?
老師好,貿(mào)易公司,執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,開(kāi)服務(wù)發(fā)票,結(jié)轉(zhuǎn)人工成本,是借,主營(yíng)成本,貸,應(yīng)付職工薪酬,那每月需要計(jì)提的工資還計(jì)提嗎?如果計(jì)提出現(xiàn)兩個(gè)應(yīng)付職工薪酬在貸方,發(fā)放時(shí)沖掉一個(gè),那還有一個(gè)那,怎么辦?還是只計(jì)提一個(gè)
建筑公司轎車,貨車,皮卡車,折舊攤銷計(jì)什么費(fèi)用
建筑服務(wù)中的濕租在家簽合同時(shí)要注意什么?需要哪些必要的附件
老師,母公司無(wú)償將取得的土地劃轉(zhuǎn)給子公司,都需要交哪些稅,或者按土地凈值劃轉(zhuǎn)又需要咋交稅
老師您好,我把自己的車放在租賃公司由他們替我出租,他們需要替我代扣代繳個(gè)稅嗎?
老師,第一季度虧損,第二季度交了幾百塊錢所得稅,第三、四季度也是虧損,這樣的規(guī)則下來(lái),匯算清繳會(huì)發(fā)生退稅嗎?費(fèi)用成本全部都有票,沒(méi)有暫估。
您好,?日常開(kāi)票處理?,小規(guī)模按1%稅率開(kāi)票時(shí),會(huì)計(jì)分錄為:借 銀行存款/應(yīng)收賬款 (含稅金額),貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 (含稅金額/1.01)和 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 (收入*1%)。開(kāi)具專票部分需單獨(dú)標(biāo)記,且計(jì)入30萬(wàn)元免稅額度計(jì)算。 ?2.申報(bào)免稅處理?,季度銷售額小于等于30萬(wàn)元時(shí),將已計(jì)提的1%稅額全額轉(zhuǎn)入 其他收益 ;超過(guò)30萬(wàn)元?jiǎng)t按1%實(shí)際繳稅。申報(bào)表中3%免稅額度與賬務(wù)1%稅額的差異屬于系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算,不用賬務(wù)調(diào)整,專票部分不得享受免稅。
免稅需要做營(yíng)業(yè)外收入嗎?剩下2%的稅部分在賬上不用處理嗎?
您好,要做營(yíng)業(yè)外收入,2%不用體現(xiàn)的
那按3%的免稅做營(yíng)業(yè)外收入,未見(jiàn)增值稅借方余額不是剩下2%了嗎,這部分掛賬上不處理嗎?
您好,我們營(yíng)業(yè)外就是1%部分,現(xiàn)在不是優(yōu)惠稅率1%么,剩下全是收入,不體現(xiàn)2%
但申報(bào)表上的免稅額是3%,做1%營(yíng)業(yè)外這樣不是和申報(bào)表不符?
您好,我們核算不交增值稅就可以了嘛,現(xiàn)在優(yōu)惠就是1%,
2%也是優(yōu)惠了呀,感覺(jué)不按申報(bào)表3%提營(yíng)業(yè)外這個(gè)收入不是計(jì)少了,導(dǎo)致所得稅收入部分不準(zhǔn)確。
您好,才不會(huì)呢,收入是不少的,只是主營(yíng)和營(yíng)業(yè)外,這都不影響利潤(rùn)
繳納所得稅部分,2%不計(jì)提不是少交稅了嗎
您好,本來(lái)就是優(yōu)惠不交的嘛,哪有少交稅哦