您好，這個(gè)不合適哦，不能互抵，存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)： 無(wú)票成本：無(wú)合法票據(jù)的成本無(wú)法稅前扣除，強(qiáng)行扣除可能被稅務(wù)稽查調(diào)整并罰款。 廢品收入：處理廢品需確認(rèn)銷售收入，繳納增值稅及企業(yè)所得稅，隱瞞收入屬偷稅行為。 2.我們向供應(yīng)商索要成本發(fā)票，無(wú)法取得時(shí)留存交易憑證，匯算清繳做納稅調(diào)整。廢品收入按正常銷售記賬報(bào)稅，不可直接抵減無(wú)票成本?，F(xiàn)在我們收到多少發(fā)票，稅前扣了多少成本，稅務(wù)是用人工智能在比對(duì)了，

老師我們不能取得發(fā)票的原因是國(guó)外客人在國(guó)內(nèi)供應(yīng)商（A）不合作了，國(guó)內(nèi)（A）把多余貨款轉(zhuǎn)我公司材料商（B）哪了，B把票開給A了，我們沒進(jìn)項(xiàng)票了愁死了。

?您好，A 轉(zhuǎn)貨款給 B，B 開票給 A，導(dǎo)致咱司無(wú)進(jìn)項(xiàng)票，成本無(wú)法稅前扣除。 我們 找 A 協(xié)商轉(zhuǎn)交發(fā)票或三方簽補(bǔ)充協(xié)議明確發(fā)票歸屬。 留存采購(gòu)合同、付款記錄等憑證，佐證成本真實(shí)性。 咨詢稅局是否符合特殊稅務(wù)處理?xiàng)l件（如善意取得發(fā)票等）。不過這個(gè)工作中很難的

老師還有別的方法嗎？

您好，沒有，基本就是調(diào)增，這樣沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

老師麻煩詳細(xì)寫下會(huì)計(jì)會(huì)錄好嗎？無(wú)票入帳及廢品處理？謝謝

?您好，無(wú)票成本入賬：按權(quán)責(zé)發(fā)生制正常入賬，借成本類科目，貸銀行存款等；次年匯算清繳在 A105000 表調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補(bǔ)繳企業(yè)所得稅。 廢品處理：確認(rèn)收入時(shí)，借貨幣資金，貸其他業(yè)務(wù)收入與應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額；有成本則結(jié)轉(zhuǎn)，借其他業(yè)務(wù)成本，貸存貨類科目；按增值稅計(jì)提附加稅，計(jì)入稅金及附加科目 。 不開票成本入賬（摘要寫無(wú)票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）：這樣3個(gè)好處：季度利潤(rùn)少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對(duì)上了，公司內(nèi)部利潤(rùn)表是真實(shí)的。年度匯繳：無(wú)票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行（十七）其他

老師這個(gè)成本入帳，貸方是不用支付的？

您好，不用支付為啥要入賬呀，金額為0不用做賬了嘛

哦哦，明白了老師。老師我成本入帳是不是只入含稅金額了？