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本月進項稅額20萬,銷項稅額15萬, 進項大于銷項,按正常應該不繳納增值稅。 如果現(xiàn)在需要勾選進項稅額14萬,本月繳納增值稅1萬。 還有6萬未勾選, 應該怎么做分錄

2025-07-03 17:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-07-03 17:39

未勾選的計入應交稅費-待認證進項

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快賬用戶2321 追問 2025-07-03 17:47

具體分錄怎么做呀

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齊紅老師 解答 2025-07-03 17:47

取得發(fā)票只是做賬時把應交稅費-待認證進項替代應交稅費-增值稅-進項

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未勾選的計入應交稅費-待認證進項
2025-07-03
借應交稅費、應交增值稅銷項3萬, 貸,應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅5000, 應交稅費應交增值稅進項25000, 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。 貸應交稅費未交增值稅5000。 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款5000
2022-09-20
您好,建議還是只勾選1萬元的進項稅額為宜,這樣不會形成留抵稅額。
2021-02-02
同學您好,1、計提時: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)10 貸:應交稅費-未交增值稅10 2、下月交納時: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2023-03-16
借:應交稅費-未交增值稅 1萬 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交) 1萬
2024-10-15
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