老師，我問一下：計提研發(fā)人員的工資時，借；研發(fā)支出-費用化-**項目-工資 ，貸：應(yīng)付職工薪酬；是不是還要做一筆，借：管理費用-研發(fā)費用，貸：研發(fā)支出-費用化-**項目-工資，兩筆分錄都要做好，月底再結(jié)轉(zhuǎn)損益是吧？

老師我們公司剛剛在申請高新企業(yè)，現(xiàn)在要先把研發(fā)人員工資，社保、公積金歸集麻煩看一下我下面的會計分錄對不對，有沒有完整 1.計提工資： 借：研發(fā)支出-費用化支出-工資 管理費用-職工薪酬（管理人員） 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計提社保、公積金（研發(fā)人員） 借：研發(fā)支出-費用化支出-社保 研發(fā)支出-費用化支出-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-公積金 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)費用化 借：管理費用-研究費用 貸：研發(fā)支出-費用化支出-工資 研發(fā)支出-費用化支出-社保 研發(fā)支出-費用化支出-公積金

老師，我想問一下，我們公司做了高新企業(yè)的研發(fā)費用，年度審計說我們?nèi)斯こ杀咎?，需要把研發(fā)費用分10w元到主營業(yè)務(wù)成本中。我分錄是這么做的： 原來的：借：研發(fā)支出-費用化支出 10w 應(yīng)付職工薪酬 10w 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借：管理費用-研發(fā)費用-10w 研發(fā)支出-費用化支出 10w 修改后：借：主營業(yè)務(wù)成本-人工成本10w 貸：管理費用-研發(fā)費用 10w 我感覺這個分錄修改錯了，但是不知道正確分錄應(yīng)該怎么修改，麻煩老師幫我看一下，謝謝

老師，請問一下研發(fā)支出，費用化支出的工資，匯算清繳需要更正另外填寫嘛？原來的做賬科目是管理費用工資，高新審計要我們改賬到研發(fā)費用的。

老師，請問一下研發(fā)支出，費用化支出的工資，匯算清繳需要更正另外填寫嘛？原來的做賬科目是管理費用工資，高新審計要我們改賬到研發(fā)費用的。請問一下更正匯算清繳表，是不能增加A107012YL表了是嘛