固定資產(chǎn)入賬是22825.66，進(jìn)項(xiàng)稅額是2967.34（抵扣了），她固定資產(chǎn)折舊金額卻是含稅金額（包含下這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額2967.34，入的25793）。 現(xiàn)在糾錯(cuò)，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣 要轉(zhuǎn)出來（開專票時(shí)還不是一般納稅人），現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 借，固定資產(chǎn)電子設(shè)備2967.34 貸，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2967.34。但我發(fā)現(xiàn)這個(gè)固定資產(chǎn)折舊多了一個(gè)金額2967.34（因?yàn)橹皶?huì)計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅額雖然抵扣了，但固定資產(chǎn)折舊金額又是含了了稅的2967.34），那么要怎么調(diào)賬。
借：累計(jì)折舊 593.47（=2967.34÷60個(gè)月×已折舊月數(shù)） 貸：以前年度損益調(diào)整（以前年度部分） 貸：管理費(fèi)用（當(dāng)年部分） 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 后續(xù)折舊：按新原值 25793 元重新計(jì)算月折舊額。 稅務(wù)處理：在增值稅申報(bào)表填進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳稅款（若有）
熱門問答 更多>
-
老師好，建筑勞務(wù)公司1季度給甲方開發(fā)票100萬甲方付款80萬暫估20萬成本借：工程施工：80萬工程施工-暫估20萬，貸應(yīng)收80萬其他應(yīng)付款--人工費(fèi)20萬，期末結(jié)轉(zhuǎn)成本100萬貸成本100萬，2季度甲方回款20萬這是暫估余額是0 怎么體現(xiàn)紅沖20萬的暫估成本，謝謝老師
-
老師好，我們是一家一般納稅人的餐飲企業(yè)，其中股東之一是企業(yè)，約定按照營(yíng)業(yè)收入5%進(jìn)行分紅給該股東。我們餐飲企業(yè)實(shí)質(zhì)上是虧損的。這種情況會(huì)計(jì)分錄如何做？該股東分紅款需要我們公司代扣代繳分紅稅嗎？
-
個(gè)轉(zhuǎn)企，賬面上還有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和固定資產(chǎn)怎么清理
-
老師咨詢一下，公司是做農(nóng)產(chǎn)品的，一個(gè)供應(yīng)商老板聯(lián)系的，一直開普通發(fā)票進(jìn)項(xiàng)票，付款老板不說每個(gè)月8萬左右，每個(gè)月的票都是擠擠巴巴的不用還不夠。用了一直掛賬應(yīng)付賬款。那這樣下去不付款發(fā)票一直在用不好吧。老板意思財(cái)務(wù)自己解決就是用庫(kù)存現(xiàn)金。如果一直不付款發(fā)票用了不好吧
-
個(gè)人租車給公司，一年租金12000元，一次性代開發(fā)票12000元，需要繳納多少稅金
-
老師，這個(gè)工傷補(bǔ)助金是社保局發(fā)給員工還是公司給員工
-
廣告費(fèi)專用發(fā)票在實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅抵扣中，是不是按銷售收入如100萬??15%上限??6%的稅率
-
那銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)怎么去做分錄呢
-
外貿(mào)企業(yè)的應(yīng)收賬款，中信保賠款70%，收到的賠款沖減應(yīng)收，差額做營(yíng)業(yè)外支出-壞賬，這部分差額做了壞賬是否可以全額稅前列支的
-
老師我們公司有筆房屋租金，告知是違約金（6600），我們記了營(yíng)業(yè)外支出，現(xiàn)在讓他們寫說明銷賬，告知是因?yàn)楹贤狡谒麄兂谧×?0天，抵了房租，請(qǐng)問我今年要更正嗎？今年怎么做賬務(wù)更正？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
能直接調(diào)整到當(dāng)月的折舊額嗎，不走以前年度損益調(diào)整
同學(xué)你好 補(bǔ)以前年度的要做跨年的
不用，只要結(jié)果對(duì)就可以了，因?yàn)楣緵]有啥業(yè)務(wù)，都是0申報(bào)
那就做在今年里面
怎么做呀，貸，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借，是什么
借進(jìn)項(xiàng) 貸固定資產(chǎn) 借累計(jì)折舊 貸費(fèi)用科目
可以寫詳細(xì)一點(diǎn)嗎，謝謝進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是在貸方嗎 你寫的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)具體是什么
借應(yīng)付賬款 貸固定資產(chǎn) 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借累計(jì)折舊 貸費(fèi)用科目
怎么還有一個(gè)應(yīng)付賬款呢，
你之前做 借固定資產(chǎn)借進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候貸方用的什么科目？這個(gè)多做了得沖減
之前是借，固定資產(chǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸，銀行存款
固定資產(chǎn)折舊的首次金額他把進(jìn)項(xiàng)稅額又包含進(jìn)去了，這個(gè)怎么沖出來
那你這個(gè)多付款了吧
沒有多付款，付款是對(duì)的
如果付款是對(duì)的那這個(gè)沒法沖了 你固定資產(chǎn)多做了進(jìn)項(xiàng)也不能抵扣兩個(gè)都是貸方哦 那借方是什么呢
固資入賬我可以貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借，固資電子設(shè)備。但這樣固資折舊金額多出來一個(gè)2967.34，這個(gè)怎么沖，相當(dāng)于之前的固資折舊金額是正確的金額，只是進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣要轉(zhuǎn)出來
那你就直接入賬的分錄紅沖了然后重新做正確的分錄 只能這樣了