那位離職員工的個人部分做進了公司應(yīng)該繳納的社保里面，然后發(fā)放工資的時候又把這筆做進了工資表里，現(xiàn)在不知道怎么做分錄這樣做的話又少了一部分

個人部分還是從工資里扣 企業(yè)部分才做進公司承擔(dān)部分哦 你的意思是你們也承擔(dān)了個人部分？

對，上個月做社保分錄的時候把他的做進了公司承擔(dān)的部分去了，現(xiàn)在不知道怎么補救

沖減了多做的企業(yè)部分 然后掛其他應(yīng)收款 發(fā)工資扣除

老師，4月的已經(jīng)結(jié)賬了，請問分錄怎么做呢

同學(xué)你好 在五月做就可以 借其他應(yīng)收款 貸費用科目（個人應(yīng)承擔(dān)的金額）

老師，貸方費用寫什么分錄呢？是這樣嗎？但是這樣紅沖不了

貸管理費用 你寫的紅字的不對

借應(yīng)付職工薪酬 貸管理費用 借其他應(yīng)收款 貸應(yīng)付職工薪酬?

老師，那補錄的工資和社保是這樣做嗎？

個人社保不單獨計提的 是含在工資里一塊計提的

老師，那應(yīng)該怎么做呢？或者將錯就錯直接不管了？反正錢都花了

不對 計提的個人工資是含個人社保的，比如說工資五千，個人社保五百，那你就按五千計提給他發(fā)4500

老師，現(xiàn)在就是當(dāng)初沒計得這個其他他應(yīng)收款個人社保，所以少了這部分，把工資補錄上去之后就是這樣，請問這個怎么做呢？

計提工資的時候也沒計提個人部分嗎

對，但是工資好錄，直接借管理費用501.07，貸職工薪酬501.07元，就是這個其他應(yīng)收款不知道咋錄？

發(fā)工資的時候扣除就行，掛其他應(yīng)收款

老師，我這樣做可以不？工資少錄的直接錄，然后之前多扣的算營業(yè)外收入