老師，您好！我想問問企業(yè)所得稅匯算清繳里面職工薪酬支出納稅調(diào)整明細(xì)表怎么塡？資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付職工薪酬為0，2019年記賬13.6萬實(shí)發(fā)也是13.6那稅收金額怎么塡

老師您好，請(qǐng)問企業(yè)所得稅匯算清繳的應(yīng)付職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表中的工資薪金是根據(jù)應(yīng)付職工薪酬明細(xì)表的貸方余額填寫對(duì)吧，就是填寫一年整個(gè)的薪酬對(duì)吧，如果匯算清繳時(shí)都發(fā)放了，都是一致的，

老師，22年9月成立的公司，現(xiàn)在什么明細(xì)賬都沒有，只有22年四季度資產(chǎn)負(fù)債表顯示應(yīng)付職工薪酬期末余額9500元，23年一季度資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬期末余額是0，那這9500元表示是22年產(chǎn)生的工資，在23年一季度里支付過了，是嗎？

老師，請(qǐng)問年度匯算清繳時(shí)，是不是如果工資不需要納稅調(diào)整，那么資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬欄數(shù)額應(yīng)該顯示為0？換句話說，是不是如果年度資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬欄數(shù)額不為0，那么就應(yīng)該做工資對(duì)應(yīng)的納稅調(diào)整？

老師，您好，是這樣的，應(yīng)付職工薪酬2023年度工資沒發(fā)，然后2024年度也是在計(jì)提但是沒發(fā)，我現(xiàn)在做匯算清繳，稅收金額我填寫0還是2024年度應(yīng)發(fā)的工資