之前沒有做賬，一直是拉表，這是4-6月資產(chǎn)負(fù)債表和7-9月利潤表，現(xiàn)在7-9月的利潤表根據(jù)票統(tǒng)計(jì)出來了，之前直接就是資產(chǎn)負(fù)債表把利潤放到其他應(yīng)付款和未分配利潤，現(xiàn)在是想把以前的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)都消了，然后資產(chǎn)負(fù)債表不會(huì)加了，原本是打算把固定資產(chǎn)放到管理費(fèi)用，4-6月的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款放到營業(yè)外收入，但是7-9月也有支出，也放營業(yè)外收入嗎，我發(fā)現(xiàn)只會(huì)先把7-9月的填好，再銷數(shù)會(huì)銷，但是直接銷數(shù)就不會(huì)，但申報(bào)又是得體現(xiàn)在7-9月

老師，老板說想用公司分紅抵扣個(gè)人借支金額（私賬處理，不考慮稅款的情況），你可以幫我看看我的分錄處理對(duì)不對(duì)嗎？之前有大概說過想分紅，但是不知道具體時(shí)間，然后今天突然就支付現(xiàn)金分紅了，有一部分是直接抵扣個(gè)人借款的；借：利潤分配-未分配利潤100萬 貸：應(yīng)付股利-A股東70萬 應(yīng)付股利-B股東15萬 應(yīng)付股利-C股東15萬 借：應(yīng)付股利-A股東70萬 貸：其他應(yīng)收款-A股東70萬 借：應(yīng)付股利-B股東15萬 貸：其他應(yīng)收款-B股東15萬 借：應(yīng)付股利-C股東15萬 貸：其他應(yīng)收款-C股東15萬

老師請(qǐng)問一下，才接手的一個(gè)公司內(nèi)賬，遇到幾個(gè)問題不知如何調(diào)整 ，1.收到前期貨款時(shí)發(fā)現(xiàn)前期根本沒有應(yīng)收賬款的掛帳，收到款入賬這個(gè)應(yīng)收帳款就成了負(fù)數(shù)啦（實(shí)際上不存在會(huì)是預(yù)收款這個(gè)業(yè)務(wù)），2.實(shí)際上一直有預(yù)付賬款業(yè)務(wù)，但前期內(nèi)帳上根本沒反映，現(xiàn)在想按正確的來，但是比如收到貨時(shí)借庫存商品1000，貸.預(yù)付帳款1000，但原來預(yù)付帳款余額為0，這個(gè)怎么調(diào)整好呢？這個(gè)內(nèi)帳應(yīng)該是真實(shí)的業(yè)務(wù)發(fā)生，我難道差額調(diào)到未分配利潤中去嗎？感覺這又影響了前邊未分配利潤真實(shí)性了??？

是這樣我今天偶然發(fā)現(xiàn)之前有一個(gè)已注銷掉的分公司賬上還掛著一筆其他應(yīng)付款，之前會(huì)計(jì)沒處理我接手時(shí)也沒注意按道理來說應(yīng)該全部合并到總公司的我現(xiàn)在是放著不管還是調(diào)整下呢18年注銷的18年合并申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)包涵了這個(gè)19年我接手時(shí)沒有加上這筆數(shù)據(jù)后面就一直沒有加上這個(gè)數(shù)據(jù)我現(xiàn)在咋處理這筆賬呢可不可以那個(gè)分公司做借其他應(yīng)付款480貸未分配利潤480總公司做借未分配利潤貸營業(yè)外收入這樣一來本年度未分配利潤的年初年末差額就不等于利潤表上凈利潤了可以嗎

分公司很久前已經(jīng)注銷，帳上掛著其他應(yīng)付款480，未分配利潤-480，金額較小，且確定不用再付款了，可以直接借其他應(yīng)付款貸未分配利潤調(diào)平了，不再總公司數(shù)據(jù)里體現(xiàn)嗎？總公司一直沒有計(jì)算這筆數(shù)字