收到合同，借應(yīng)收賬款 貸預(yù)收賬款 實際收工程款時，借預(yù)收賬款 貸應(yīng)收賬款？因為我是按實際收到工程款做主營收入的，我想設(shè)置一個科目：工程款。方便核算。這樣的話，要怎么做？另外，我想問，采購應(yīng)付的材料費（因為采購的訂單是分批去購買的，有簽訂合同的，我想把整個合同的采購金額先入賬），正常是借材料費 貸應(yīng)付賬款。 那我想實際付款時才用材料費這個科目，即借材料費 貸銀存。 所以那個前面的材料費不能用，要不重復(fù)了，那采購合同總的材料金額我要怎么做分錄呢？

我想問你一下，我們外帳上，A客戶賬上的應(yīng)收賬款是負數(shù)，實際的應(yīng)收有200多萬，B客戶賬上的應(yīng)收賬款有100多萬，實際應(yīng)收只有幾萬，這個得怎么調(diào)呢

老師，我們有幾筆款打到公戶了，沒給人家開票，會計把這個分錄做成借銀行存款10萬貸應(yīng)收賬款貸方10萬了，現(xiàn)在應(yīng)收上這幾筆都是負的，該怎么做？

老師，我想問下應(yīng)收賬款和實際收到的賬款數(shù)據(jù)有差異，做賬時能形成對沖嗎？比如說，應(yīng)收是10萬，實際收到8萬，做賬也沒有區(qū)分開，銷售會計分錄做的借方應(yīng)收賬款，貸方主營業(yè)務(wù)收入，收到款的會計分錄借方銀行存款8萬，貸方應(yīng)收賬款8萬，其中8萬部分能形成對沖嗎？

老師，想貸款的話，做設(shè)備貸，人家要求應(yīng)收賬款做到1500萬，實際我們的應(yīng)收賬款只有930萬，這個是怎么弄