老師麻煩問一下同一年做憑證，把同一項業(yè)務(wù)做了兩次憑證，這個年底要沖的話怎么做分錄，原憑證是借：主營業(yè)務(wù)成本—電費 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅） 貸：銀行存款 國網(wǎng)**單位 這分錄做了一模一樣的兩筆，實際只需要做一筆就行，，然后怎么辦？
借銀行存款 貸利潤分配，未分配利潤 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項
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老師，向您請教一個問題。公司2018年12月有一筆主營業(yè)務(wù)成本做了長期待攤費用并且做了長期攤銷，當(dāng)時銀行支付了款項未掛往來單位。 2020年11月需要調(diào)整分錄做主營業(yè)務(wù)成本并加上往來單位。 2018年做的分錄是借方：長期待攤費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸方：銀行存款 請問一下這個分錄長期待攤費用應(yīng)該怎么調(diào)整至主營業(yè)務(wù)成本并且掛上往來單位呢？謝謝
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老師，我發(fā)現(xiàn)五月我有一筆分錄做錯了，借銀行存款10000貸主營業(yè)務(wù)收入和增值稅，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)應(yīng)是借應(yīng)收款貸貸主營業(yè)務(wù)收入和增值稅，我不想把原分錄全紅沖再作一張正確的，我可以這樣做么，墑要寫調(diào)整五月幾號憑證，然后借方紅字銀行存款，再借方應(yīng)收賬款，就不做收入和增值稅的紅沖再作藍(lán)字了。，
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我去年做的賬是借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項 把銷項寫成進(jìn)項了，今年我這憑證怎么改正，是直接沖消掉錯誤的憑證，然后再寫一張正確的，還是怎么辦
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公司是一般納稅人，去年8月份開出一張普票，也申報了增值稅。分錄是借：銀行存款1060，貸：主營業(yè)務(wù)收入 1000，應(yīng)交稅費-銷項稅 60。 12月的時候發(fā)生部分退款，把原有的普票全額沖紅了，沒有再開票。做的分錄是 借：銀行存款-1060（沖銷8月憑證） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 -1000（沖銷） 銷項稅 -60（沖銷） 又重新做了一筆分錄： 借：銀行存款 530 貸：主營業(yè)務(wù)收入（不開票收入） 500 銷項稅 30 這樣分錄處理是正確的嗎？
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發(fā)現(xiàn)一張去年的憑證：借 應(yīng)付賬款100 管理費用100 貸：銀行存款200 但是收到的發(fā)票是專票，后臺做了抵扣勾選，然后做了憑證：借 主營業(yè)務(wù)成本 188.68 應(yīng)交稅費/進(jìn)項稅費/6% 11.32 貸：應(yīng)付賬款 200 現(xiàn)在查出后臺應(yīng)付科目掛賬了100，如果我想做調(diào)整的話應(yīng)該怎么做憑證？成本需要拆分調(diào)整嗎？
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2025年10月增值稅申報，七月至九月未開銷項發(fā)票，九月收到兩張進(jìn)項發(fā)票，10月申報時，這兩張進(jìn)項發(fā)票是全部做勾選認(rèn)證還是不進(jìn)行勾選認(rèn)證，哪個更穩(wěn)妥
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老師，開了3個體戶，每個都綁定電商店鋪，a個體是工廠，BC個體是銷售，BC個體都是銷售a工廠貨物，3個體戶都是同一個法人，那那BC個體成本票可以跟a個體要嗎？
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經(jīng)營所得A表第一季已產(chǎn)生經(jīng)營收入但第二季度沒有收入也沒有支出申報的時候經(jīng)營收入是第一季度累計的不能更改這就意味著要繳稅可第二季度都沒有收入和支出怎么申報呢
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老師好，我公司是一般納稅人，本月有一張銷售二手車的發(fā)票，如圖1，但是購進(jìn)這輛車的時候也是二手車發(fā)票，如圖2是，但是我公司本月發(fā)票查詢不含稅銷售額是包含這張發(fā)票的金額為11705210.24，但是呢，這張發(fā)票不是通過我們電子稅務(wù)局開出去的，然后申報增值稅的時候提醒讓申報銷售二手車的增值稅呢，增值稅自動生成的報表就沒包含這個銷售二手車的10000。 一般納稅人公司轉(zhuǎn)讓自己使用過的車輛，若該車輛購進(jìn)時已抵扣進(jìn)項稅額，按照13%的稅率繳納增值稅；若購進(jìn)時未抵扣進(jìn)項稅額，按照3%征收率減按2%征收增值稅。小規(guī)模納稅人公司轉(zhuǎn)讓車輛，按照3%征收率減按2%征收增值稅。不過，從事二手車經(jīng)銷的納稅人銷售其收購的二手車，自2020年5月1日至2027年12月31日，減按0.5%征收增值稅。然后我這種情況到底是根據(jù)那種情況去申報呢？
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老師每個月交增值稅還要看增值稅的波動率嗎？
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老師，老是提示這個：你申報增值稅減征、免稅、即征即退、加計抵減的合計數(shù)20556.12大于"營業(yè)外收入"欄次金額0，請確認(rèn)取得的上述政府補助收入是否正確核算并如實申報在本欄次。怎么回事？
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老師您好！做代理記賬報稅，需要辦一個什么營業(yè)執(zhí)照？
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老師你好，如果季度銷售額未達(dá)到30的話，做賬的時候營業(yè)外收入是按3%記賬還是按1%記賬。如果超過30萬呢？
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匯算清繳這個利潤分配，未分配利潤需要納稅調(diào)增。
還沒到匯算清繳呢
跨年了，匯算清繳的納稅調(diào)增別忘記了就可以。
老師能不能改24年12月憑證？
24年底我做了這樣的分錄 這個是不是做錯了
可以修改，但是你先報給稅務(wù)局的財務(wù)報表和所得稅申報表都要修改
和你說的是同一個業(yè)務(wù)嗎？你不是之前沒有預(yù)付賬款。
同一張發(fā)票做了兩次 有預(yù)付款呢
如果是你當(dāng)年修改，可以這么做的。
但是當(dāng)年這么做了以后我得銀行余額就不對了
你銀行存款做了兩次，重復(fù)了余額應(yīng)該不對。調(diào)整回來之后，應(yīng)該余額是正確的才對呀。