老師，請(qǐng)問(wèn)一下，賬面進(jìn)項(xiàng)稅額比實(shí)際發(fā)票未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額多出兩千多要怎么調(diào)整呢？（我是3月份接手的，之前的會(huì)計(jì)在結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候，是一會(huì)待認(rèn)證一會(huì)待抵扣，我在想會(huì)不會(huì)是因?yàn)檫@樣給弄混后就導(dǎo)致了有差異）

老師你好，我去年在固定資產(chǎn)一次性扣除時(shí)賬務(wù)處理錯(cuò)誤，導(dǎo)致銷(xiāo)售費(fèi)用和管理費(fèi)用比實(shí)際打，今年進(jìn)行了賬務(wù)調(diào)整，匯算清繳時(shí)按正確的數(shù)字填寫(xiě)了，年度財(cái)務(wù)報(bào)表也按正確的填寫(xiě)是嗎？去年的財(cái)務(wù)報(bào)表需不需要更正

老師，關(guān)于匯算清繳， 公司開(kāi)辦半年沒(méi)有一分錢(qián)收入，都是老板借款和墊資周轉(zhuǎn)，半年開(kāi)辦費(fèi)各項(xiàng)裝修支出實(shí)際為30多萬(wàn)（含白條入賬），扣出去白條20萬(wàn)后。還余工資和費(fèi)用10萬(wàn)可以抵扣稅。請(qǐng)問(wèn)： 1. 匯算清繳填表時(shí)，成本和費(fèi)用那列，我一共只能填10萬(wàn)元吧（因?yàn)橹挥羞@10萬(wàn)左右是有正規(guī)發(fā)票的）匯算清繳時(shí)，把費(fèi)用調(diào)減20萬(wàn)，是對(duì)的嗎？

去年預(yù)提的成本比實(shí)際發(fā)生的多了，匯算清繳已經(jīng)調(diào)增補(bǔ)交所得稅，匯算清繳后賬務(wù)怎么處理，成本多提的數(shù)和，應(yīng)付賬款-暫估，怎么調(diào)整，賬面能調(diào)對(duì)？用了以前年度損益賬戶(hù)，但調(diào)完了發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽不一致，這樣申報(bào)稅務(wù)系統(tǒng)會(huì)有問(wèn)題嗎，勾稽不一致的報(bào)表需要調(diào)整嗎，還是正常申報(bào)就可以，還是需要手動(dòng)調(diào)整報(bào)表期初未分配利潤(rùn)數(shù)？謝謝

老師你好，我是建筑企業(yè)，企業(yè)所得稅一直是倒擠按5%繳納，每次倒擠的成本和實(shí)際拿回來(lái)的票都是一致的。但是2023年9月份進(jìn)項(xiàng)比較多，已抵扣，由于欠稅款，發(fā)票停了，年底也沒(méi)開(kāi)成票。導(dǎo)致2023年年報(bào)到擠的成本和實(shí)際發(fā)生的不相符，實(shí)際發(fā)生的成本大于倒擠的成本。比如：借：原材料 240084.48 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）31210.98（已抵扣） 貸：應(yīng)付賬款—XX 271295.46 怎么調(diào)成成本