老師，公司是總代理商，3、4月份各二代有維修激勵(lì)費(fèi)，但這個(gè)是明年一月份統(tǒng)一算今年的賬給予他們抵扣貨款用，而不是直接付款給他們，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在要計(jì)提這個(gè)費(fèi)用，該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？年底需要沖回嗎？因?yàn)檫@個(gè)涉及到企業(yè)所得稅的問(wèn)題

老師，你好，我們是總代理商，有6家二級(jí)代理商，我們跟廠家的合作方式是這樣，跟該廠家拿機(jī)器售賣(mài)，然后機(jī)器損壞會(huì)到相應(yīng)的代理點(diǎn)維修，然后每個(gè)月廠家跟我們結(jié)算的時(shí)候會(huì)有激勵(lì)費(fèi)，但這個(gè)激勵(lì)費(fèi)是年底會(huì)轉(zhuǎn)到我們公司的銷售系統(tǒng)給予我們訂貨（包含二級(jí)代理商的激勵(lì)費(fèi)）。假如今年包含二級(jí)代理商總激勵(lì)費(fèi)是100萬(wàn)元，我們訂貨300萬(wàn)的話，對(duì)方會(huì)給予我們300萬(wàn)的貨，然后開(kāi)兩百萬(wàn)的發(fā)票給我們?，F(xiàn)在的問(wèn)題是我們跟二級(jí)代理的賬，每個(gè)月他們的激勵(lì)費(fèi)我都計(jì)提，假如某二級(jí)代理的總激勵(lì)費(fèi)是30萬(wàn)，我會(huì)計(jì)提到其他應(yīng)付款，但明年他們也想拿來(lái)抵貨款，我怎么沖賬？不懂怎么操作

老師，公司24年要給各個(gè)代理商的激勵(lì)費(fèi)每個(gè)月都計(jì)提，總和有幾十萬(wàn)這樣，最后是這個(gè)幾十萬(wàn)不需要支付給他們，而是用于抵25年對(duì)方跟我們訂購(gòu)的貨款，那請(qǐng)問(wèn)我計(jì)提的這些費(fèi)用需要沖賬嗎？如何沖賬？

老師，我們23年給代理商的激勵(lì)費(fèi)23年12月份計(jì)提，有30萬(wàn)這樣，但24年并沒(méi)有支付給他們。而是拿來(lái)抵貨款，假如激勵(lì)費(fèi)是30萬(wàn)，他們訂貨80萬(wàn)，那他們只需支付50萬(wàn)過(guò)來(lái)就可以，正確的做法應(yīng)該是我們調(diào)整23年計(jì)提的費(fèi)用，然后24年開(kāi)折扣發(fā)票30萬(wàn)，但我們24年并沒(méi)有開(kāi)30萬(wàn)的折扣發(fā)票，而是直接開(kāi)80萬(wàn)的發(fā)票，現(xiàn)在24年的賬我們還沒(méi)結(jié)完，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在該怎么調(diào)整這筆賬？

老師，23年底計(jì)提代理商的激勵(lì)費(fèi)，24年沒(méi)有支付，而是抵他們的訂貨款，那這個(gè)激勵(lì)費(fèi)怎么沖賬？