這筆分錄年末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候財(cái)務(wù)軟件識(shí)別不出來(lái)，導(dǎo)致利潤(rùn)表利潤(rùn)總額和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)相差了這個(gè)數(shù)，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)應(yīng)該填多少

老師我想問(wèn)一下:因?yàn)榻衲昀U納的去年的企業(yè)所得稅我沒(méi)有計(jì)提，5月份進(jìn)行匯算清繳的時(shí)候我直接借:未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)－企業(yè)所得稅，所以現(xiàn)在想做完了，我的利潤(rùn)表本年凈利潤(rùn)比資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)剛好多了匯算清繳企業(yè)所得稅的金額，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)勾稽關(guān)系是不是對(duì)的呢？

老師，一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬下，2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應(yīng)退的多繳所得稅時(shí) 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的這個(gè)數(shù)是調(diào)整上年利潤(rùn)的嗎？需要計(jì)入當(dāng)年損益繳納計(jì)入今年并繳納所得稅嗎？ 請(qǐng)問(wèn)到年底利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)加上去年的未分配利潤(rùn)的總額和年底資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)數(shù)整差退回的這個(gè)稅款數(shù)，這樣對(duì)嗎？

老師，22年退了21年匯算清繳多繳的企業(yè)所得稅。當(dāng)時(shí)做分錄做的是借:銀行存款1639.47貸:利潤(rùn)分配–未分配利潤(rùn)1639.47。現(xiàn)在匯算清繳了，要填報(bào)的利潤(rùn)表里要把這個(gè)填到利潤(rùn)表哪個(gè)地方啊，還是不要填

老師，你好，農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)改造財(cái)政撥款一筆收入，不用繳納企業(yè)所得稅，12月份結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的時(shí)候，根據(jù)利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)的金額來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)，那到時(shí)候做年度匯繳清算的時(shí)候，再填寫(xiě)專項(xiàng)用途財(cái)政性納稅調(diào)整明細(xì)表，實(shí)行先預(yù)繳再退回稅金的方式，那到時(shí)候退回的這筆稅金分錄怎么寫(xiě)？