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老師你好,我給一家小規(guī)模的加工廠做賬報(bào)稅,他們公司都是來料加工,完全沒有材料方面的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,偶爾一些周轉(zhuǎn)材料也是收款收據(jù),成本幾乎全是工人工資,電費(fèi)也是收款手據(jù),24年第四季度的企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)稅,成本比收入多了將近壹佰萬,老板說是外面有100多萬沒有收回來,怕收不回來,等收回來再開票,如果后期開票來,就只能算25年的收入了,這種情況下,我應(yīng)該怎么報(bào)企業(yè)所得稅預(yù)繳?

2025-01-13 08:46
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-01-13 08:49

沒做收入對(duì)應(yīng)的成本,不要做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 做到生產(chǎn)成本里面的。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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