你遺忘計(jì)提企業(yè)所得稅后,通??砂匆韵虏襟E進(jìn)行處理。 首先,需要根據(jù)企業(yè)的應(yīng)納稅所得額計(jì)算出應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅金額,然后編制計(jì)提所得稅的分錄:借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅 。 接著,將計(jì)提的所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn):借:本年利潤(rùn) 貸:所得稅費(fèi)用 。 之后進(jìn)行過(guò)賬操作,使上述分錄生效并更新賬戶余額。 再根據(jù)本年利潤(rùn)賬戶的余額情況,將本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn)科目:如果本年利潤(rùn)為貸方余額(盈利),則借:本年利潤(rùn) 貸:利潤(rùn)分配 - 未分配利潤(rùn);如果本年利潤(rùn)為借方余額(虧損),則做相反分錄 。 最后再過(guò)賬,并根據(jù)需要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益等其他結(jié)賬操作,之后便可生成財(cái)務(wù)報(bào)表 。
老師你好 本期已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益,本年利潤(rùn)為正數(shù) 接下來(lái)是計(jì)提所得稅費(fèi)用借所得稅費(fèi)用,貸應(yīng)交稅費(fèi) 然后再結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用到本年利潤(rùn) 是這樣嗎?
老師 年底做賬 順序是不是這樣的 先全套做完之后 過(guò)賬 結(jié)轉(zhuǎn)損益 過(guò)賬 然后看損益表利潤(rùn)總額計(jì)提所得稅 再反過(guò)賬把結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證刪掉 補(bǔ)上計(jì)提所得稅 然后在過(guò)賬 結(jié)轉(zhuǎn)損益 過(guò)賬 再把凈利潤(rùn)數(shù)據(jù) 補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 然后在過(guò)賬 結(jié)轉(zhuǎn)損益 過(guò)賬
5做忘記計(jì)提所得稅了,6月交了所得稅,補(bǔ)計(jì)提所得稅是不是借所得稅費(fèi)用500 ,貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅500,繳納所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅500貸銀行存款**但是這個(gè)月的所得稅費(fèi)用這個(gè)科目是不是直接結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn),借本年利潤(rùn)貸所得稅費(fèi)用*,然后借利潤(rùn)分配貸本年利潤(rùn)這樣子
老師好 計(jì)提所得稅 先結(jié)賬 利潤(rùn)表上利潤(rùn)總額×所得稅稅率-所得稅費(fèi)用=本季度計(jì)提所得稅費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)損益之后 做一筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 利潤(rùn)為正數(shù) 借:利潤(rùn)分配 貸:本年利潤(rùn) 然后再正常結(jié)轉(zhuǎn) 老師 幫忙看看是這樣做嗎
老師,6月份賬務(wù),我先結(jié)轉(zhuǎn)收入和費(fèi)用到本年利潤(rùn)中,然后打印出利潤(rùn)表,通過(guò)利潤(rùn)表去電子稅務(wù)局里面繳納了企業(yè)所得稅,然后再在賬務(wù)中計(jì)提企業(yè)所得稅,然后單獨(dú)把所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn),這樣的順序可以嗎,還是必須先計(jì)提企業(yè)所得稅,在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)
建筑行業(yè)跨省預(yù)繳。繳納稅費(fèi)。網(wǎng)簽三方協(xié)議。清算行行號(hào)和開戶行行號(hào)都一致。繳款失敗。提示收款方代碼與付款方不一致,如何處理
交完稅后,還要做分錄嗎
變動(dòng)儲(chǔ)存成本包含倉(cāng)儲(chǔ)過(guò)程中的運(yùn)費(fèi)嘛?老師?
老師看了答案。想了想8題a選項(xiàng)應(yīng)該是現(xiàn)金流出啊,銀行付款的?。?/p>
同一個(gè)地區(qū)開多一家分店,稅務(wù)上不獨(dú)立合并在一起申報(bào)。可以嗎?
老師,從2023年起我們?cè)牧陷o料賬上就是負(fù)數(shù),但是每年申報(bào)企稅時(shí)也有納稅調(diào)增,現(xiàn)在稅務(wù)查到了這里,我們可以說(shuō)此部分為白條不呢,每年都有納稅調(diào)增,這樣說(shuō)有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),
請(qǐng)問這題為什么不選D啊
成本法跟權(quán)益法怎么確定用哪個(gè)?是不是比如公司持股吵50%以上用成本法還是?
老師,我是一個(gè)小規(guī)模納稅人,第三季度收到房屋租賃費(fèi)250000元,物業(yè)管理費(fèi)19800元,停車場(chǎng)地租賃費(fèi)33000元,全部是含稅金額,開普票,是否可以享受免增值稅?
請(qǐng)問:這道題,購(gòu)買時(shí)1000-800=200.年底銷售60%怎么直接去掉60%,不是40%?
老師,我之前的財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)申報(bào),我現(xiàn)在更改有影響嗎?是不是資產(chǎn)負(fù)債表有變動(dòng),利潤(rùn)表沒有變動(dòng)呢
現(xiàn)在可以更改第四季度的申報(bào)
請(qǐng)問老師,收取的電費(fèi)屬于貨物還是勞務(wù)
你好,屬于貨物的哦