我們是小規(guī)模納稅人，買的農(nóng)機(jī)屬于免增值稅產(chǎn)品，假如一個(gè)月銷售額20萬(wàn)，其中免增值稅的18萬(wàn)，2要應(yīng)稅產(chǎn)品，怎么繳增值稅呢？

老師，你好。我們是小規(guī)模納稅人，因?yàn)橹皼](méi)有辦開發(fā)票統(tǒng)，就有10萬(wàn)收入未開發(fā)票，現(xiàn)在申報(bào)增值稅:小規(guī)模納稅申報(bào)系統(tǒng)中，請(qǐng)問(wèn)數(shù)據(jù)10萬(wàn)填在第一張表中(四)免稅銷售額一其他免稅銷售額欄中嗎？

1、A企業(yè)是一家圖書公司，增值稅適用稅率為10%，兼營(yíng)古舊圖書等增值稅免稅產(chǎn)品。2022年供貨的不含稅銷售收入500萬(wàn)元，其中增值稅免稅產(chǎn)品銷售收入為180萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額60萬(wàn)元，其中屬于免稅產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)稅額15萬(wàn)元，該企業(yè)并未對(duì)古舊圖書經(jīng)營(yíng)獨(dú)立核算，請(qǐng)計(jì)算該公司應(yīng)當(dāng)繳納的增值稅，并為該企業(yè)設(shè)計(jì)稅收籌劃方案。

請(qǐng)問(wèn)老師我們是小規(guī)模當(dāng)前銷售40萬(wàn)收入，（其中有10萬(wàn)是屬于免稅產(chǎn)品）；借銀行40萬(wàn)，貸收入36萬(wàn)，增值稅我計(jì)提4000；我就多計(jì)提了1千增值稅；現(xiàn)在分錄是不是寫借應(yīng)交稅費(fèi)，貸營(yíng)業(yè)外收入1千，把多計(jì)提的增值稅沖掉。

請(qǐng)問(wèn)老師我們是小規(guī)模，當(dāng)前銷售40萬(wàn)收入，（其中有10萬(wàn)是屬于免稅產(chǎn)品）；小規(guī)模企業(yè)--收入涉及應(yīng)稅和免稅產(chǎn)品，怎么計(jì)提增值稅？免稅產(chǎn)品是銷售的牛肉，牛肚牛腸