請(qǐng)問2022-2023個(gè)人所得稅繳納了，但是沒有計(jì)提。導(dǎo)致現(xiàn)在個(gè)人所得稅科目余額是借2.8萬(wàn)，請(qǐng)問現(xiàn)在想要調(diào)平賬需要怎么做分錄？
借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
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在2021年末，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)未計(jì)提企業(yè)所得稅，然后在2022.01繳稅時(shí)，只做了繳稅分錄（借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 509.84，貸：銀行存款 509.84）。所以導(dǎo)致“應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅”科目不平，那么現(xiàn)在是需要補(bǔ)計(jì)提進(jìn)行調(diào)整嗎？應(yīng)該怎么做分錄呢？
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老師您好！請(qǐng)問2022年匯算清繳需要繳納9.16元的所得稅沒有計(jì)提，2023年6月繳了9.16元，當(dāng)時(shí)做分錄是借所得稅9.16元 貸，銀行存款9.16元，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)了，現(xiàn)在2023年利潤(rùn)表顯示有9.16的所得稅，老師怎么改??？
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老師 所得稅費(fèi)用這個(gè)科目貸方一直有余額掛著，發(fā)現(xiàn)沒記提就結(jié)轉(zhuǎn)損益，后面交的時(shí)候又計(jì)提又繳納 導(dǎo)致現(xiàn)在貸方一直余額，現(xiàn)在改怎么把他調(diào)平 是借所得稅費(fèi)用 貸本年利潤(rùn) 這樣對(duì)不對(duì)
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老師你好，公司去年12月計(jì)提了所有員工的獎(jiǎng)金個(gè)稅，計(jì)提的科目是貸方“應(yīng)交個(gè)人所得稅”，但1月份實(shí)際交稅是用各個(gè)員工的科目“代扣代繳XXX個(gè)稅”，這導(dǎo)致現(xiàn)在“應(yīng)交個(gè)人所得稅”余額為正，“代扣代繳XXX個(gè)稅”的余額為負(fù)。 請(qǐng)問現(xiàn)在怎么做調(diào)整分錄，使得這兩個(gè)科目的余額變成0？謝謝
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請(qǐng)問今年已經(jīng)繳納了有2023. 2024年的個(gè)人所得稅，之前沒有計(jì)提，現(xiàn)在需要怎么做分錄？
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一筆做平了？不需要追溯到2022-2023年里的哪個(gè)月份沒有計(jì)提個(gè)稅是嗎？
是的，因?yàn)槟莻€(gè)不稅前扣除，直接納稅調(diào)增
為啥記是營(yíng)業(yè)外支出？麻煩老師科普一下，謝謝
因?yàn)槟莻€(gè)不稅前扣除，直接今年納稅調(diào)增，你做到以前年度還是納稅調(diào)增
好的，最后再請(qǐng)問一下，公司公賬經(jīng)常是轉(zhuǎn)賬給出納卡上，出納再付和種款項(xiàng)，現(xiàn)在出納的其他應(yīng)收款余額借方還有34萬(wàn)左右，問題大不？？
那個(gè)問題肯定大的哈，大額掛賬一查就會(huì)出問題
時(shí)間來(lái)不及報(bào)了，我可以先結(jié)賬2024的報(bào)稅，15號(hào)后面找出來(lái)哪里有問題在更改報(bào)表嗎？
嗯嗯，就那樣處理就行
謝謝老師。
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不客氣，祝你工作順利。