久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 財(cái)會知識論壇
  3. 帖子
實(shí)發(fā)工資負(fù)數(shù)會計(jì)處理
分享
江老師
職稱：高級會計(jì)師,中級會計(jì)師
4.98
解題: 6.75w
引用 @ 木子 發(fā)表的提問：
每月的工資計(jì)提應(yīng)按實(shí)發(fā)數(shù)計(jì)提嗎？若果按應(yīng)發(fā)數(shù)計(jì)提，那扣社保那塊怎么處理？若工資應(yīng)發(fā)數(shù)是5500，扣社保和公積金自負(fù)546.5，單位負(fù)擔(dān)906.2，實(shí)發(fā)工資4953.5。分錄該怎么處理
一、需要按應(yīng)發(fā)工資計(jì)提工資，不是實(shí)發(fā)數(shù)計(jì)提。 二、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬——工資5500 貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保546.5 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）4953.5 三、計(jì)提工資的分錄是： 借：管理費(fèi)用——工資5500 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資5500 四、計(jì)提社保 借：管理費(fèi)用——社保費(fèi) 906.2 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)906.2 五、付社保費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)906.2 借：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保546.5 貸：銀行存款1452.7
1樓
2023-03-09 14:58:41
全部回復(fù)
木子：回復(fù)江老師 老師：工資都是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放工資的吧？那社保是否也是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月扣？還是下月扣
2023-03-09 15:16:32
江老師：回復(fù)木子第一個(gè)問題：不是，可能是7月計(jì)提8月發(fā)放，9月15日之前申報(bào)工資 第二個(gè)問題：這個(gè)有當(dāng)月扣的社保，也有下月月初扣社保的。這個(gè)看你們當(dāng)?shù)氐纳绫？劾U處理
2023-03-09 15:31:46
王超老師
職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師
4.98
解題: 8w
引用 @ 六月的雪 發(fā)表的提問：
收到返利負(fù)數(shù)發(fā)票如何會計(jì)處理
你好 借:應(yīng)收賬款…受票方(紅字金額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)…應(yīng)交增值稅…銷項(xiàng)稅額(紅字金額) 貸:產(chǎn)品銷售收入(或主營業(yè)務(wù)收入)(紅字金額)
2樓
2023-03-09 16:17:22
全部回復(fù)
宋生老師
職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計(jì)師
4.99
解題: 29.63w
引用 @ forget 發(fā)表的提問：
工資表出現(xiàn)負(fù)數(shù)怎樣進(jìn)行賬務(wù)處理，員工現(xiàn)在待崗，他的扣款合計(jì)大于應(yīng)發(fā)合計(jì)，實(shí)發(fā)數(shù)就成負(fù)數(shù)了。
您好！計(jì)入其他應(yīng)收款。
3樓
2023-03-09 17:46:31
全部回復(fù)
田老師
職稱：會計(jì)師
4.97
解題: 1.05w
引用 @ 正直的野狼 發(fā)表的提問：
做工資時(shí)計(jì)提的工資數(shù)和實(shí)發(fā)工資數(shù)有差額要怎么處理？
如果是少計(jì)，借：管理等貸：應(yīng)付職工薪酬 ，如果是多計(jì)，用紅字沖回
4樓
2023-03-09 18:58:01
全部回復(fù)
maize老師
職稱：初級會計(jì)師,中級會計(jì)師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ 紫色夢 發(fā)表的提問：
請教老師：公司收到上游廠商的返利，采用沖減往來方式的，開具的發(fā)票與進(jìn)貨發(fā)票為一張發(fā)票，返利用負(fù)數(shù)開具，如何做會計(jì)處理？謝謝！
你這個(gè)收到發(fā)票根據(jù)這個(gè)折扣后的價(jià)稅合計(jì)做借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款
5樓
2023-03-09 19:49:39
全部回復(fù)
紫色夢：回復(fù)maize老師 返利部分怎么做？
2023-03-09 20:21:20
紫色夢：回復(fù)maize老師 收到發(fā)票是返利和商品價(jià)格是分開的
2023-03-09 20:33:24
紫色夢：回復(fù)maize老師 老師的意思是把返利部分做庫存商品降低成本進(jìn)行入庫？
2023-03-09 20:50:55
maize老師：回復(fù)紫色夢是的額，這個(gè)返利是沖掉庫存商品的價(jià)格，
2023-03-09 21:11:28
紫色夢：回復(fù)maize老師 可以轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額做成本減少嗎？
2023-03-09 21:22:16
maize老師：回復(fù)紫色夢返利紅字這個(gè)是沖掉的進(jìn)項(xiàng)稅額，你這個(gè)發(fā)票咋開截圖給看看，這個(gè)，借庫存商品 （藍(lán)字-紅字）進(jìn)項(xiàng)稅額（藍(lán)字-紅字）貸應(yīng)付賬款 這么做的，要是單獨(dú)開紅字那這個(gè)做借庫存商品 負(fù)數(shù) 進(jìn)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
2023-03-09 21:33:45
紫色夢：回復(fù)maize老師 紅字部分沒有商品數(shù)量到家，只有金額和稅額
2023-03-09 21:47:02
紫色夢：回復(fù)maize老師 數(shù)量單價(jià)
2023-03-09 22:05:11
maize老師：回復(fù)紫色夢你只需要沖掉進(jìn)這個(gè)庫存商品價(jià)格和進(jìn)項(xiàng)稅額就可以，你這個(gè)數(shù)量是不變的，只是對應(yīng)總價(jià)少了，借庫存商品 164248.56 進(jìn)項(xiàng)稅額 21352.31 貸應(yīng)付賬款
2023-03-09 22:23:52
紫色夢：回復(fù)maize老師 那就是把負(fù)數(shù)部分平均到庫存商品里去了
2023-03-09 22:42:22
maize老師：回復(fù)紫色夢是的，是的額，是的，是的
2023-03-09 23:10:22
紫色夢：回復(fù)maize老師 好的，謝謝老師！以前就這么做的，想著還有其他的方法想借鑒一下。老師辛苦了
2023-03-09 23:26:11
maize老師：回復(fù)紫色夢沒有別的，這個(gè)是正規(guī)的處理，
2023-03-09 23:43:47
紫色夢：回復(fù)maize老師 好的，謝謝老師
2023-03-09 23:53:48
maize老師：回復(fù)紫色夢好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
2023-03-10 00:11:46
郭老師
職稱：初級會計(jì)師
4.99
解題: 71.37w
引用 @ 萬萬 發(fā)表的提問：
實(shí)發(fā)工資數(shù)大于計(jì)提工資數(shù)，應(yīng)付職工薪酬產(chǎn)生借方余額，怎么處理
補(bǔ)計(jì)提 借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資
6樓
2023-03-09 20:42:48
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師
4.99
解題: 62.48w
引用 @ 煙雨幕然 發(fā)表的提問：
我2017年12月計(jì)提應(yīng)發(fā)工資數(shù)為95000，在2018年1月實(shí)發(fā)工資數(shù)為100000，導(dǎo)致2018年1月資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)不平，我應(yīng)該如何做賬務(wù)處理，如何將資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)調(diào)平。
你好，你需要補(bǔ)記5000的工資 借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)付職工薪酬 5000
7樓
2023-03-09 22:08:36
全部回復(fù)
煙雨幕然：回復(fù)鄒老師 那2018年1月2月資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)不平，有沒有影響，我在4月做調(diào)賬憑證嗎
2023-03-09 22:26:52
鄒老師：回復(fù)煙雨幕然你好，其實(shí)這個(gè)并不影響報(bào)表平衡啊，只是在期末應(yīng)付職工薪酬顯示余額是-5000
2023-03-09 22:42:04
郭老師
職稱：初級會計(jì)師
4.99
解題: 71.37w
引用 @ 學(xué)堂用戶_ph931002 發(fā)表的提問：
工資表的實(shí)發(fā)工資 和實(shí)際發(fā)放數(shù) 有差異，計(jì)提工資少了一分，這個(gè)賬務(wù)怎么處理
借管理費(fèi)用，工資貸，應(yīng)付職工薪酬，工資補(bǔ)上就可以的。
8樓
2023-03-09 23:21:41
全部回復(fù)
彩麗老師
職稱：初級會計(jì)師,中級會計(jì)師,審計(jì)師
4.99
解題: 1.65w
引用 @ 松間明月 發(fā)表的提問：
公司的工資是隔月發(fā)放，計(jì)提數(shù)和實(shí)發(fā)數(shù)的差額怎么處理？
你好，是多計(jì)提還是少計(jì)提？
9樓
2023-03-10 00:49:11
全部回復(fù)
松間明月：回復(fù)彩麗老師 提少了
2023-03-10 01:25:59
彩麗老師：回復(fù)松間明月那就補(bǔ)計(jì)提，借：管理費(fèi)用/**費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2023-03-10 01:53:08
bamboo老師
職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,稅務(wù)師
5.00
解題: 20.65w
引用 @ 怕孤獨(dú)的芝麻 發(fā)表的提問：
工業(yè)會計(jì)材料入倉和發(fā)出以及結(jié)存數(shù)不對，出現(xiàn)負(fù)數(shù)怎么處理
您好 這個(gè)要查賬 看期初數(shù)量 本期入庫數(shù)量 本期領(lǐng)用數(shù)量是否正確 然后根據(jù)情況做賬務(wù)處理
10樓
2023-03-10 01:39:42
全部回復(fù)
怕孤獨(dú)的芝麻：回復(fù)bamboo老師 連續(xù)查三個(gè)月了，又查單了，入庫有登，盤點(diǎn)又有登，之前會計(jì)輸入數(shù)量不對
2023-03-10 02:09:31
bamboo老師：回復(fù)怕孤獨(dú)的芝麻那您把輸入數(shù)量的那份單據(jù)跟憑證做紅沖處理 然后根據(jù)正確的輸入再做分錄
2023-03-10 02:21:33
怕孤獨(dú)的芝麻：回復(fù)bamboo老師 有些是盤點(diǎn)才有，期初收入結(jié)存沒有，那要怎么處理，是不是要記賬才
2023-03-10 02:33:42
bamboo老師：回復(fù)怕孤獨(dú)的芝麻那您庫存商品盤盈入庫
2023-03-10 02:49:01
怕孤獨(dú)的芝麻：回復(fù)bamboo老師 如何盤盈入庫，我是新人一枚，用倒算法，每月入倉，然后月底盤點(diǎn)，用上月結(jié)存+當(dāng)月收入一盤點(diǎn)=領(lǐng)用材料，然后算出領(lǐng)用材料再錄材料出庫
2023-03-10 03:05:06
bamboo老師：回復(fù)怕孤獨(dú)的芝麻您把本月賬務(wù)處理結(jié)束了 然后去倉庫實(shí)地盤點(diǎn) 根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)量 做賬務(wù)處理
2023-03-10 03:24:13
怕孤獨(dú)的芝麻：回復(fù)bamboo老師 那我要先把材料出庫錄進(jìn)去
2023-03-10 03:35:16
怕孤獨(dú)的芝麻：回復(fù)bamboo老師 財(cái)務(wù)處
2023-03-10 03:51:02
怕孤獨(dú)的芝麻：回復(fù)bamboo老師 是月未處理是嗎
2023-03-10 04:15:23
怕孤獨(dú)的芝麻：回復(fù)bamboo老師 那我要先把材料出庫錄進(jìn)去才能
2023-03-10 04:42:12
bamboo老師：回復(fù)怕孤獨(dú)的芝麻是的 先把本月的入庫 出庫做好 然后根據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量 賬上數(shù)量 的差異再做處理
2023-03-10 05:04:00
怕孤獨(dú)的芝麻：回復(fù)bamboo老師 好，謝謝
2023-03-10 05:17:14
bamboo老師：回復(fù)怕孤獨(dú)的芝麻不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
2023-03-10 05:43:47
王雁鳴老師
職稱：中級會計(jì)師
4.99
解題: 10.37w
引用 @ 煙花 發(fā)表的提問：
工資未計(jì)提，月末資產(chǎn)負(fù)債表出現(xiàn)負(fù)數(shù)如何處理？
可以記入資產(chǎn)負(fù)債表的其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目中去。
11樓
2023-03-10 02:30:11
全部回復(fù)
軼塵老師
職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,初級會計(jì)師
4.97
解題: 4.13w
引用 @ 細(xì)心的彩虹 發(fā)表的提問：
在查看2019年資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬為負(fù)數(shù)，應(yīng)如何處理？會計(jì)分錄怎么做？謝謝！
說明有支付的應(yīng)付職工薪酬沒有計(jì)提 需要計(jì)提至2019年的損益
12樓
2023-03-10 03:45:01
全部回復(fù)
maize老師
職稱：初級會計(jì)師,中級會計(jì)師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ 會計(jì)小白_ph991763 發(fā)表的提問：
實(shí)操問題關(guān)于工程物資，資產(chǎn)負(fù)債表上工程物資顯示出來是貨方（負(fù)數(shù)）是表示什么問題！如果不處理，會有什么不妥之處呢？
你去查下明細(xì)賬，是不是少做了，你多結(jié)轉(zhuǎn)了工程物資？借工程物資，貸應(yīng)付賬款是不是少做了
13樓
2023-03-10 04:52:26
全部回復(fù)
會計(jì)小白_ph991763：回復(fù)maize老師 沒有少做，又會是什么情況導(dǎo)致呢
2023-03-10 05:03:47
maize老師：回復(fù)會計(jì)小白_ph991763那要不就多結(jié)轉(zhuǎn)了，流程是借工程物資 貸其他應(yīng)付款，借在建工程 貸工程物資，你去看你對應(yīng)分錄去分析，
2023-03-10 05:28:10
會計(jì)小白_ph991763：回復(fù)maize老師 2007年遺留會計(jì)問題，后來又由會計(jì)人員手工輸入的這筆負(fù)數(shù)工程物資，如何查帳
2023-03-10 05:57:37
maize老師：回復(fù)會計(jì)小白_ph991763手工輸入的這筆負(fù)數(shù)工程物資 有附件嗎，后續(xù)啥都沒有嗎，那這個(gè)負(fù)數(shù)這個(gè)分錄寫啥，借在建工程 貸工資物資？ 借在建工程 負(fù)數(shù)貸工資物資 負(fù)數(shù)，沖掉
2023-03-10 06:25:41
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師
4.99
解題: 62.48w
引用 @ 動聽的飛鳥 發(fā)表的提問：
計(jì)提工資是按應(yīng)付工資計(jì)提，如果實(shí)發(fā)工資跟計(jì)提工資數(shù)額不一樣，該怎么處理？
你好，實(shí)發(fā)本來就會更計(jì)提不一致 實(shí)發(fā)需要扣除個(gè)人所得稅等扣款之后的金額才是需要實(shí)際發(fā)放的工資
14樓
2023-03-10 06:12:44
全部回復(fù)
玲老師
職稱：會計(jì)師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ LL 發(fā)表的提問：
請問上月發(fā)票已抵扣，本月收到銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做會計(jì)處理？
你好 原來的分錄 不變 金額負(fù)數(shù) 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
15樓
2023-03-10 07:35:01
全部回復(fù)

微信掃碼做題

領(lǐng)取會員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號，免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進(jìn)行更多提問！

會計(jì)問小程序

該手機(jī)號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會計(jì)問小程序
會計(jì)問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息