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彩麗老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,審計(jì)師

4.99

解題: 1.65w

月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅交稅時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅貸：銀行存款

全部回復(fù)

平：回復(fù)彩麗老師如果有留抵也是這樣做嗎

2023-03-09 11:49:33

彩麗老師：回復(fù)平是的，做法是一樣的，只是不用交增值稅了

2023-03-09 12:03:15

莊老師

職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,審計(jì)師

4.99

解題: 4.78w

應(yīng)交稅費(fèi)年末結(jié)轉(zhuǎn)分錄：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅如為借方余額借：應(yīng)交稅金-未交增值稅貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）只需將應(yīng)交稅金-未交增值稅的余額結(jié)轉(zhuǎn)到下年，在次年1月份可將應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅的借方余額（即留抵稅額）轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

全部回復(fù)

：回復(fù)莊老師還需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)稅額嗎？

2023-03-09 13:10:13

：回復(fù)莊老師＃提問(wèn)＃請(qǐng)問(wèn)老師還需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)稅額嗎？

2023-03-09 13:35:55

莊老師：回復(fù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅是個(gè)特殊的賬戶，其下面的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額等本質(zhì)上不是明細(xì)科目，只是對(duì)應(yīng)交增值稅各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行借方或貸方分析,所以年末并不需要將每個(gè)項(xiàng)目都用結(jié)轉(zhuǎn)的方式清空

2023-03-09 13:56:14

：回復(fù)莊老師為什么次年還要轉(zhuǎn)入應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)？

2023-03-09 14:09:52

莊老師：回復(fù)你好，次年初始建賬時(shí)轉(zhuǎn)入應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，才能有留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額

2023-03-09 14:28:28

：回復(fù)莊老師謝謝老師

2023-03-09 14:52:21

莊老師：回復(fù)應(yīng)該的，給個(gè)五星好評(píng)

2023-03-09 15:16:55

萱萱老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.98

解題: 2.54w

結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入投資收益補(bǔ)貼收入營(yíng)業(yè)外收入貸：本年利潤(rùn) 結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)成本費(fèi)用：借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加其他業(yè)務(wù)支出營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用...

全部回復(fù)

羅老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

4.96

解題: 1.7w

系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的

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程小峰老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,CMA,高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

4.98

解題: 0.21w

您好！銷項(xiàng)發(fā)票：借：應(yīng)收賬款/銀行存款/現(xiàn)金貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票：借：庫(kù)存商品/原材料/管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅貸：應(yīng)付賬款/銀行存款/現(xiàn)金月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅

全部回復(fù)

汪晨老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

4.98

解題: 2.2w

你好，借本年利潤(rùn) 貸管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用

全部回復(fù)

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 62.48w

你好，是的借；本年利潤(rùn) 貸；稅金及附加

全部回復(fù)

????：回復(fù)鄒老師摘要怎么寫？

2023-03-09 18:52:01

maize老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

5.00

解題: 18.13w

需要按月結(jié)轉(zhuǎn)，借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值稅

全部回復(fù)

宋生老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 29.64w

您好！正常來(lái)說(shuō)，所有的公司月底都需要結(jié)轉(zhuǎn)損益。

全部回復(fù)

行~云~流水：回復(fù)宋生老師我正在學(xué)金馬商貿(mào)的課，怎么沒(méi)有？

2023-03-09 21:28:10

行~云~流水：回復(fù)宋生老師老師，幼兒園要求要做一本學(xué)費(fèi)，伙食費(fèi)，開(kāi)支收支賬，需要用什么賬本？

2023-03-09 21:43:51

宋生老師：回復(fù)行~云~流水您好！一般用明細(xì)賬就可以了。

2023-03-09 22:12:14

玲老師

職稱：會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 37.73w

結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅額貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;， 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款

全部回復(fù)

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 62.48w

你好，是結(jié)轉(zhuǎn)銷售貨物的成本？?

全部回復(fù)

Jenny：回復(fù)鄒老師每月銷售成本，公司剛成立，只有費(fèi)用的支出

2023-03-09 23:41:06

鄒老師：回復(fù)Jenny你好，每月銷售成本=銷售數(shù)量*單位產(chǎn)品成本?

2023-03-09 23:51:53

Jenny：回復(fù)鄒老師暫時(shí)沒(méi)有銷售成本哦，只有一些日常的報(bào)銷費(fèi)用哦，報(bào)銷費(fèi)用放在管理費(fèi)用科目，這個(gè)科目需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

2023-03-10 00:14:34

鄒老師：回復(fù)Jenny你好，這種情況就不需要結(jié)轉(zhuǎn)銷售貨物成本啊

2023-03-10 00:28:23

文老師

職稱：中級(jí)職稱

4.97

解題: 7.38w

進(jìn)項(xiàng)稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方

全部回復(fù)

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 62.48w

借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸；庫(kù)存商品借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等科目貸；本年利潤(rùn) 借；本年利潤(rùn) 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等科目

全部回復(fù)

軼塵老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

4.97

解題: 4.13w

1、進(jìn)項(xiàng)稅額”的賬務(wù)處理（1）國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)貨物。企業(yè)在國(guó)內(nèi)采購(gòu)的貨物，按照增值稅發(fā)票上注明的增值稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 材料采購(gòu)／商品采購(gòu)／原材料／制造費(fèi)用／銷售費(fèi)用／管理費(fèi)用貸：應(yīng)付賬款／應(yīng)付票據(jù)／銀行存款 2、“銷項(xiàng)稅額”的賬務(wù)處理（1）銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)。企業(yè)銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)(包括將自產(chǎn)、委托加工或購(gòu)買的貨物分配給股東、投資者)，按照實(shí)現(xiàn)的銷售收入和按規(guī)定收取的增值稅額：借：應(yīng)收賬款／應(yīng)收票據(jù)／銀行存款貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入／其他業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品 3.月度終了，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將當(dāng)月應(yīng)交未交或多交的增值稅自“應(yīng)交增值稅”明細(xì)科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目。對(duì)于當(dāng)月應(yīng)交未交的增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅次月申報(bào)繳納上月應(yīng)交的增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅貸：銀行存款

全部回復(fù)

方老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師

4.98

解題: 2.4w

你增值稅是每個(gè)月都結(jié)轉(zhuǎn)所有的進(jìn)銷項(xiàng)嗎。一般年底結(jié)轉(zhuǎn)一次就可以。借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

全部回復(fù)