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會計期末結(jié)轉(zhuǎn)各項收入時應(yīng)貸記
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樸老師
職稱：會計師
4.98
解題: 46.67w
引用 @ . 發(fā)表的提問：
確認收入時，借：庫存現(xiàn)金 貸：主營業(yè)務(wù)收入/應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅 期末結(jié)轉(zhuǎn)時，借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入--（二級科目是什么）
減免稅收入，這個是二級科目
46樓
2022-11-07 13:06:26
全部回復(fù)
軼塵老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,初級會計師
4.97
解題: 4.13w
引用 @ 木白木易 發(fā)表的提問：
請問加計抵扣的10%進項計入其他收益，期末會結(jié)轉(zhuǎn)到什么地方呢
結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面
47樓
2022-11-07 13:24:58
全部回復(fù)
bamboo老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
5.00
解題: 20.65w
引用 @ 仁愛的鋼筆 發(fā)表的提問：
31日，月末結(jié)賬。計算本年利潤，按25%的稅率計算應(yīng)交企業(yè)所得稅，按10%的比率計提法定盈余公積。 （1）結(jié)轉(zhuǎn)各項收入到本年利潤賬戶貸方
您好 請問您有什么疑問
48樓
2022-11-08 12:37:29
全部回復(fù)
李老師
職稱：中級會計師
5.00
解題: 0w
引用 @ 愛笑的流沙 發(fā)表的提問：
結(jié)轉(zhuǎn)本月各項收入費用的會計分錄怎么寫
將收入費用都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目
49樓
2022-11-08 13:05:02
全部回復(fù)
劉老師
職稱：中級會計師
5.00
解題: 0w
引用 @ 魅貓 發(fā)表的提問：
管理費用期末數(shù)在貸方，結(jié)轉(zhuǎn)損益時，應(yīng)如何結(jié)轉(zhuǎn)，分錄應(yīng)該如何寫？
借管理費用 貸本年利潤
50樓
2022-11-08 13:14:59
全部回復(fù)
魅貓：回復(fù)劉老師 結(jié)轉(zhuǎn)本期損益時，會計分錄借方不是應(yīng)該是本年利潤嗎？如果分錄這樣寫：借本年利潤 紅字或是-230 ，然后貸管理費用在借方
2022-11-08 13:58:33
魅貓：回復(fù)劉老師 2015.12月的資產(chǎn)負債表里的未分配利潤是-51550.17，利潤表里凈利潤期末數(shù)是-54.17，除了本期損益結(jié)轉(zhuǎn)外，年末本年利潤還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，要如何做分錄呀？
2022-11-08 14:18:12
劉老師：回復(fù)魅貓借利潤 分配-----未分配利潤 54.17 貸本年利潤 54.17
2022-11-08 14:28:37
鄒老師
職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師
4.99
解題: 62.48w
引用 @ 一顆糖的寵 發(fā)表的提問：
你好，超市的財務(wù)當時入庫單記賬，借：庫存商品，貸:應(yīng)付賬款，按進價入賬。收入時，借：現(xiàn)金，貸：主營業(yè)務(wù)收入，按售價入賬。期末結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品，按入庫進價?，F(xiàn)在庫存商品期末余額越來越大，怎么調(diào)整好？謝謝
你好，如果是購進的庫存商品全部對外銷售了，那庫存應(yīng)當是0啊 這個過程并不會必然導致庫存商品余額越來越大啊?
51樓
2022-11-09 12:47:30
全部回復(fù)
立紅老師
職稱：中級會計師,稅務(wù)師
5.00
解題: 8.41w
引用 @ 帥麗 發(fā)表的提問：
選項c,到底是要在期末結(jié)轉(zhuǎn)計入無形資產(chǎn)成本，還是完成時就記入無形資產(chǎn)成本？
你好，是在完成進轉(zhuǎn)入無形資 產(chǎn)
52樓
2022-11-09 12:54:12
全部回復(fù)
帥麗：回復(fù)立紅老師 不用等到期末也可以轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)嗎
2022-11-09 13:35:06
立紅老師：回復(fù)帥麗你好，不是期末轉(zhuǎn)的，是完工時才轉(zhuǎn)，如是是費用化支出是在期末時轉(zhuǎn)入管理費用
2022-11-09 13:55:33
田老師
職稱：會計師
4.97
解題: 1.05w
引用 @ 愛家床品 發(fā)表的提問：
月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)分錄，業(yè)務(wù)發(fā)生時我是這樣記得，借現(xiàn)金300，貸預(yù)收賬款300.欠款借應(yīng)收賬款700，主營業(yè)務(wù)收入700，這樣做對嗎，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)，
不知你是什么業(yè)務(wù)，不能說你做的對不對
53樓
2022-11-09 13:13:53
全部回復(fù)
愛家床品：回復(fù)田老師 我這是物流公司，主要收入是運費，就是我們給別人拉貨，對方付運費，但是支付一部分，300元，余下700元欠我們公司@田老師:
2022-11-09 13:36:11
田老師：回復(fù)愛家床品借：現(xiàn)金 300借：應(yīng)收賬款700貸：銷售收入1000 借：銷售收入1000 貸：本年利潤
2022-11-09 13:55:28
田老師
職稱：會計師
4.97
解題: 1.05w
引用 @ 月下鋤草 發(fā)表的提問：
老師：您好!看完物業(yè)會計了，有2個問題請教一下：1、確認收入時為什么不做成借：銀行（現(xiàn)金） 貸：主營收入 營業(yè)稅 而是要在月底統(tǒng)一根據(jù)收入來計提營業(yè)稅及營業(yè)稅附加？ 2、期末結(jié)轉(zhuǎn)損益，為什么用銷管財（結(jié)轉(zhuǎn)）、主營收入（結(jié)轉(zhuǎn)）、主營成本（結(jié)轉(zhuǎn)）這些科目結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，而不是用具體發(fā)生的科目結(jié)轉(zhuǎn)，那具體發(fā)生科目的金額是怎么到銷管財（結(jié)轉(zhuǎn)）這個科目的？
1、確認收入時為什么不做成借：銀行（現(xiàn)金） 貸：主營收入 營業(yè)稅 而是要在月底統(tǒng)一根據(jù)收入來計提營業(yè)稅及營業(yè)稅附加，因為物業(yè)的收入是由很多住戶，收一個做一個沒有必要，所以月底統(tǒng)一根據(jù)收入來做賬，來計提營業(yè)稅及營業(yè)稅附加。銷管財應(yīng)該是銷售費用、管理費用、財務(wù)費用科目，是平時發(fā)生時歸集的，所以期末結(jié)轉(zhuǎn)損益，用銷管財（結(jié)轉(zhuǎn)）、主營收入（結(jié)轉(zhuǎn)）、主營成本（結(jié)轉(zhuǎn)）這些科目結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。
54樓
2022-11-09 13:27:55
全部回復(fù)
文老師
職稱：中級職稱
4.97
解題: 7.38w
引用 @ 現(xiàn)代的棒球 發(fā)表的提問：
期末怎么做賬啊
軟件做賬，月末，主要是多一筆結(jié)轉(zhuǎn)憑證 ，可以自動生成的，生成以后你可以自己看一下，主要就是是吧收入、成本、費用科目的余額都轉(zhuǎn)入本年利潤科目，會計分錄是，借：本年利潤 貸：管理費用，財務(wù)費用，營業(yè)費用，主營業(yè)務(wù)成本，主營業(yè)務(wù)稅金及附加，營業(yè)外支出，其他業(yè)務(wù)支出等 借：主營業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入，營業(yè)外收入，利息收入等 貸：本年利潤 貸方本年利潤減借方就是當月?lián)p益了。
55樓
2022-11-09 13:36:59
全部回復(fù)
徐老師
職稱：會計師
4.88
解題: 0.03w
引用 @ 單純的洋蔥 發(fā)表的提問：
老師請問金蝶軟件自動生成的成本（期末結(jié)轉(zhuǎn)憑證）是怎么算的？
根據(jù)原始錄入的采購成本。。
56樓
2022-11-10 11:33:44
全部回復(fù)
馬老師
職稱：初級會計師,稅務(wù)師,中級會計師
4.99
解題: 1.88w
引用 @ 儉樸的棒棒糖 發(fā)表的提問：
公司是植樹造林的工期3年，現(xiàn)在收到50%的款，發(fā)票也開了，可是月末成本如何結(jié)轉(zhuǎn)。收到款時借：銀行存款，貸：營業(yè)收入 應(yīng)交稅費，領(lǐng)用樹苗時，借：工程施工，貸：原材料，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借：營業(yè)成本，貸什么了不會了
貸工程施工科目了
57樓
2022-11-10 12:03:25
全部回復(fù)
季老師
職稱：高級會計師,稅務(wù)師,建造師
4.95
解題: 0.42w
引用 @ 腹有詩書氣自華c 發(fā)表的提問：
公司是植樹造林的工期3年，現(xiàn)在收到50%的款，發(fā)票也開了，可是月末成本如何結(jié)轉(zhuǎn)。收到款時借：銀行存款，貸：營業(yè)收入 應(yīng)交稅費，領(lǐng)用樹苗時，借：工程施工，貸：原材料，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借：營業(yè)成本，貸什么了不會了
一般按毛利率水平，借營業(yè)成本 工程施工-毛利 貸營業(yè)收入。收款時借銀行 貸應(yīng)收 請參考建筑合同。
58樓
2022-11-10 12:19:26
全部回復(fù)
郭老師
職稱：初級會計師
4.99
解題: 71.68w
引用 @ carol. 發(fā)表的提問：
收到留底退稅，做會計分錄，借銀行，貸應(yīng)交稅金進項稅額轉(zhuǎn)出，那月末進項稅額轉(zhuǎn)出科目怎么結(jié)轉(zhuǎn)
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅
59樓
2022-11-10 12:25:55
全部回復(fù)
雷蕾老師
職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
4.99
解題: 0.22w
引用 @ 發(fā)夾 發(fā)表的提問：
下列各種情況，進行會計處理時，應(yīng)記入"壞賬準備"科目貸方的有（ ） A.企業(yè)經(jīng)過分析首次按"應(yīng)收賬款"賬戶期末余額計算提取壞賬準備 B.收回過去已確認并轉(zhuǎn)銷的壞賬 C.期末計算出的壞賬準備總額大于計提前壞賬準備余額 D.發(fā)生壞賬 老師，A選項不明白
提取壞賬準備的時候，借信用減值損失 貸 壞賬準備
60樓
2022-11-10 12:36:59
全部回復(fù)

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