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沈家本老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,律師

4.99

解題: 0.6w

您好，錯(cuò)誤事業(yè)單位的經(jīng)營(yíng)收入科目貸方登記事業(yè)單位開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入，借方登記期末結(jié)轉(zhuǎn)的金額，期末結(jié)賬后該科目應(yīng)無(wú)余額。

全部回復(fù)

槿梔：回復(fù)沈家本老師沒(méi)懂

2022-10-27 07:03:18

槿梔：回復(fù)沈家本老師這上面和題目不是一樣的嗎

2022-10-27 07:15:20

沈家本老師：回復(fù)槿梔您好，非獨(dú)立核算，多一個(gè)字“非”。

2022-10-27 07:44:22

趙老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.90

解題: 0.64w

期未損益在期未-轉(zhuǎn)帳生成中能自動(dòng)生成

全部回復(fù)

李老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

5.00

解題: 0w

借本年利潤(rùn) 貸XX費(fèi)用

全部回復(fù)

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 62.48w

你好，結(jié)轉(zhuǎn)損益是這樣做分錄，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸；本年利潤(rùn)

全部回復(fù)

悅：回復(fù)鄒老師是呀，可是，賬套自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)的憑證是，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸方為紅字，本年利潤(rùn)的數(shù)就少了。請(qǐng)問(wèn)什么情況回導(dǎo)致貸方紅字的情況？

2022-10-27 10:05:32

悅：回復(fù)鄒老師

2022-10-27 10:18:51

悅：回復(fù)鄒老師老師，就像圖片這樣，為什么主營(yíng)業(yè)務(wù)收入有在借方的，有在貸方紅字的？

2022-10-27 10:33:45

鄒老師：回復(fù)悅你好，因?yàn)檎?lái)說(shuō)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入發(fā)生在貸方，結(jié)轉(zhuǎn)就在借方的其實(shí)計(jì)入借方與計(jì)入貸方負(fù)數(shù)結(jié)果是一樣的，只是方法不同而已

2022-10-27 11:01:33

悅：回復(fù)鄒老師就是瞅著怪怪的，有的在借方，有的在貸方，瞅著就別扭。老師您說(shuō)是不是我哪里錄取的時(shí)候出了問(wèn)題呢？

2022-10-27 11:17:56

鄒老師：回復(fù)悅你好，可能是你之前有錄入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借方負(fù)數(shù)，導(dǎo)致現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候計(jì)入貸方負(fù)數(shù)了

2022-10-27 11:32:10

悅：回復(fù)鄒老師好的，謝謝老師

2022-10-27 11:47:35

鄒老師：回復(fù)悅不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

2022-10-27 12:17:17

紫藤老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

4.99

解題: 13.37w

一般損益類的會(huì)計(jì)科目，月末都要結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)分錄：（1）結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入貸：本年利潤(rùn) （2）期間費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤(rùn) 貸：管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用（3）成本支出的結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本、營(yíng)業(yè)外支出（4）稅金的結(jié)轉(zhuǎn) 借：本年利潤(rùn) 貸：稅金及附加、所得稅借:本年利潤(rùn) 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

全部回復(fù)

maize老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

5.00

解題: 18.13w

這個(gè)需要去改為借所得稅費(fèi) 負(fù)數(shù)，不能做貸方，

全部回復(fù)

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 62.48w

你好，是商品對(duì)外銷售的時(shí)候，才需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

全部回復(fù)

冬枝花：回復(fù)鄒老師我已經(jīng)收到發(fā)票，商品已經(jīng)銷售，只是我進(jìn)項(xiàng)票比銷項(xiàng)發(fā)票多了，暫時(shí)不勾選。

2022-10-27 15:38:56

鄒老師：回復(fù)冬枝花（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

2022-10-27 15:53:22

冬枝花：回復(fù)鄒老師老師您好，您說(shuō)是商品對(duì)外銷售的時(shí)候，才需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。我的問(wèn)題是我已經(jīng)收到發(fā)票，商品已經(jīng)銷售，只是我進(jìn)項(xiàng)票比銷項(xiàng)發(fā)票多了，暫時(shí)不勾選，這種情況下我需不需要結(jié)轉(zhuǎn)沒(méi)有勾選的這部分庫(kù)存商品到成本？ ? ?

2022-10-27 16:06:03

鄒老師：回復(fù)冬枝花你好，沒(méi)有勾選的這部分庫(kù)存商品，有對(duì)外銷售了嗎？如果對(duì)外銷售了，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本如果沒(méi)有對(duì)外銷售，不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，在庫(kù)存商品科目余額掛著就是了?

2022-10-27 16:28:36

冬枝花：回復(fù)鄒老師老師您好，如果公司是服務(wù)行業(yè)，沒(méi)有實(shí)際的商品，那是不是就沒(méi)有庫(kù)存商品這種說(shuō)法了，這樣的話沒(méi)有勾選這部分怎么做賬？

2022-10-27 16:42:00

鄒老師：回復(fù)冬枝花你好，服務(wù)行業(yè)沒(méi)有庫(kù)存商品。沒(méi)有勾選，具體是什么內(nèi)容的發(fā)票呢?

2022-10-27 17:09:35

冬枝花：回復(fù)鄒老師發(fā)票內(nèi)容是：服務(wù)費(fèi)

2022-10-27 17:21:45

鄒老師：回復(fù)冬枝花你好，這個(gè)就是你們的成本支出？?

2022-10-27 17:48:41

冬枝花：回復(fù)鄒老師是的老師

2022-10-27 17:58:50

鄒老師：回復(fù)冬枝花你好借：待攤支出，貸：銀行存款等科目取得收入的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到成本?

2022-10-27 18:24:26

陳詩(shī)晗老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,專家顧問(wèn)

4.99

解題: 17.93w

借，銀行存款貸，財(cái)政撥款收入，專項(xiàng)收入

全部回復(fù)

王雁鳴老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 10.37w

您好，收到時(shí)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，借：銀行存款等科目，貸：應(yīng)收賬款，財(cái)政應(yīng)返還額度等科目。預(yù)算會(huì)計(jì)，借；資金結(jié)存，貸；其他資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等科目。

全部回復(fù)

王雁鳴老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

4.99

解題: 10.37w

您好，月末結(jié)轉(zhuǎn)收入時(shí)，借方收入藍(lán)字。

全部回復(fù)

陳詩(shī)晗老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,專家顧問(wèn)

4.99

解題: 17.93w

引用 @ 鄭瑩發(fā)表的提問(wèn)：

成本分?jǐn)偸侵笧榱苏_的計(jì)算各個(gè)會(huì)計(jì)期間的盈虧，將已經(jīng)發(fā)生的且能夠使各個(gè)會(huì)計(jì)期間受益的支出在其受益的會(huì)計(jì)期間進(jìn)行合理分配。如企業(yè)已經(jīng)支出，但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)借記“其他應(yīng)付款”等賬戶，貸記”銀行存款”等賬戶；在會(huì)計(jì)期末進(jìn)行賬項(xiàng)調(diào)整時(shí)借記”管理費(fèi)用”等項(xiàng)目，貸記”其他應(yīng)付款”等賬戶。后面一句話怎么理解呢？或者說(shuō)我不理解為什么說(shuō)企業(yè)已經(jīng)支出，但應(yīng)由本期或以后各期負(fù)擔(dān)的預(yù)付款項(xiàng)是借記”其他應(yīng)付款”等賬戶呢，而不是借記”預(yù)付款項(xiàng)”？

你好，同學(xué)。這里其他應(yīng)付款你也可以考慮用預(yù)付款項(xiàng)代替。這并不影響，這些都是往來(lái)款項(xiàng)，在實(shí)際工作中如何運(yùn)用，你視自己情況來(lái)定。

全部回復(fù)

鄭瑩：回復(fù)陳詩(shī)晗老師我不理解最后一句話，在會(huì)計(jì)期末進(jìn)行賬項(xiàng)調(diào)整時(shí)，借記管理費(fèi)用等賬戶貸記其他應(yīng)付款等賬戶。為什么是貸記其他應(yīng)付款賬戶呢？

2022-10-30 16:04:41

陳詩(shī)晗老師：回復(fù)鄭瑩你應(yīng)該承擔(dān)的分?jǐn)傎M(fèi)用，你沒(méi)有支付的時(shí)候通過(guò)其他應(yīng)付款處理，支付直接是銀行存款。

2022-10-30 16:21:23

鄭瑩：回復(fù)陳詩(shī)晗老師你的意思是預(yù)付款還不足以支付所有的款項(xiàng)，所以在期末的時(shí)候要通過(guò)貸記其他應(yīng)付款帳戶來(lái)調(diào)整嗎？那為什么要借記管理費(fèi)用呢？

2022-10-30 16:48:18

陳詩(shī)晗老師：回復(fù)鄭瑩你要承擔(dān)的費(fèi)用難道不計(jì)費(fèi)用？

2022-10-30 17:01:18

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

4.98

解題: 46.67w

引用 @ 鄭瑩發(fā)表的提問(wèn)：

成本分?jǐn)偸侵笧榱苏_的計(jì)算各個(gè)會(huì)計(jì)期間的盈虧，將已經(jīng)發(fā)生的且能夠使各個(gè)會(huì)計(jì)期間受益的支出在其受益的會(huì)計(jì)期間進(jìn)行合理分配。如企業(yè)已經(jīng)支出，但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)借記“其他應(yīng)付款”等賬戶，貸記”銀行存款”等賬戶；在會(huì)計(jì)期末進(jìn)行賬項(xiàng)調(diào)整時(shí)借記”管理費(fèi)用”等項(xiàng)目，貸記”其他應(yīng)付款”等賬戶。后面一句話怎么理解呢？或者說(shuō)我不理解為什么說(shuō)企業(yè)已經(jīng)支出，但應(yīng)由本期或以后各期負(fù)擔(dān)的預(yù)付款項(xiàng)是借記”其他應(yīng)付款”等賬戶呢，而不是借記”預(yù)付款項(xiàng)”？

不是經(jīng)常往來(lái)的先收到發(fā)票就計(jì)入其他應(yīng)付款

全部回復(fù)

鄭瑩：回復(fù)樸老師你講的是對(duì)方先收到發(fā)票，就計(jì)入其他應(yīng)付款吧？而不是預(yù)付款的這一方吧？

2022-10-30 16:17:48

樸老師：回復(fù)鄭瑩你先收到票就計(jì)入其他應(yīng)付款

2022-10-30 16:46:47

鄭瑩：回復(fù)樸老師先收到票的這一方就是預(yù)付款的這一方嗎？

2022-10-30 17:11:41

鄭瑩：回復(fù)樸老師你能解釋的更詳細(xì)一些嗎？

2022-10-30 17:31:19

樸老師：回復(fù)鄭瑩不是，收票方做這個(gè)的

2022-10-30 17:54:50