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老師麻煩問一下,我12月計提的工資和2025年實際發(fā)的金額有點不一致,那我1月份可以再補計提嗎?這樣帳才能平,謝謝老師

2025-01-02 06:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-01-02 06:57

您好,可以補計提的,補在12月賬套里,因為這是要在24年稅前扣除的, 另外 我們計提的工資和發(fā)放的工資不一樣是正常的,因為計提工資要扣了個人承擔社保和個稅的,一般計提是大于實發(fā)

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快賬用戶4095 追問 2025-01-02 10:53

老師12月都結(jié)賬了,無法再補計提到12月憑證了

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您好,可以補計提的,補在12月賬套里,因為這是要在24年稅前扣除的, 另外 我們計提的工資和發(fā)放的工資不一樣是正常的,因為計提工資要扣了個人承擔社保和個稅的,一般計提是大于實發(fā)
2025-01-02
你好,可以的,可以補充計提
2025-01-02
是的,就是那樣處理就行
2025-03-08
你好,需要在24年做年終獎的計提分錄?
2025-03-25
你好這個少計提,借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付職工薪酬,借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整,你這個對應(yīng)匯算清繳這個職工薪酬表稅收金額按這個發(fā)出,這個賬載金額按少計提,這樣對應(yīng)納稅調(diào)減了
2021-04-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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