老師，我想問一下。比如：現(xiàn)在是12月份，那我做的是11月份的帳，計提工資是不是要在10月30號計提，10月份當月的工資和社保。會計分錄要怎么做。然后11月份發(fā)放工資，11月份月頭繳納社保費用。會計分錄要怎么做

老師你好，我們家的工資表因為出的比較晚，所以個稅都是錯開一個月報的，賬里的工資也是錯開一個月的。比如10月的個稅報的是9月份的工資表，10月的賬里也是計提并發(fā)放9月的工資。這個月開始如果我們按正常月份報個稅應該怎么辦？如果個稅系統(tǒng)里報的是11月的個稅，但是11月的賬里計提發(fā)放10月的個稅，然后又計提了11月的工資，那豈不是賬里比個稅系統(tǒng)里多了一個月的工資嗎？

老師你好，10月份員工工資月末計提多了，多計提900元。然后發(fā)放的分錄也做了?，F(xiàn)在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當時10月末計提時借：是主營業(yè)務成本 n元 貸：應付職工薪酬—應付工資n元 11月15日發(fā)放時：借：應付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應付款n元。（老板個人發(fā)的） 現(xiàn)在沖銷10月份工資，在財務軟件10月計提下面有個沖銷，是不是可以直接點擊沖銷做 借：應付職工薪酬—工資900元。 貸：主營業(yè)務成本900元。 然后再11月份發(fā)放時那個財務軟件下面點擊沖銷 做；借：其他應付款900元 貸：應付職工薪酬—工資900元。 這樣做對不對

老師 幫我理順下 現(xiàn)在11月份 工資按常規(guī)是不是，1.發(fā)放10月份工資（10月計提的） 2.同時要計提11月工資，申報社保時候就是按照10月的工資申報是嗎？有點迷糊

其他應收款社保個人部分的問題，我每次做賬沒有按照工資單上來，直接工資是倒擠的，現(xiàn)在11月肯定是做10月的賬，發(fā)9月的工資，我們工資是當月計提當月發(fā)放，所以是計提9月發(fā)放9月，我做的其他應收社保個人算得是 10月扣的款，所以我的其他應收款每月是沒有余額的，我以后想按工資表的來，但是我們工資表人員每個月都有變動，社保扣款有可能10月扣的有9月期間的，但是我們9月的工資表就把9月社保個人的扣了，我以后想跟著工資表走，我想在12月做11月份賬的時候調(diào)賬，我怎么調(diào)賬呢