原來是： 借 庫存 進項 稅 貸 應付

現(xiàn)在做紅字嗎？ 借：應付 貸 庫存 應交稅費-進項稅額轉出 ？

是的，是的，就是這樣的

老師，如果這樣操作，庫存商品就成負庫存了？

原來的庫存商品已經結轉成本了

結轉了，你沖成本就可以了

結轉的時候 借：庫存 貸 主營業(yè)務成本

那利潤表主營業(yè)務成本就成負數(shù)了？

你這個是結轉了的，是吧
用本年利潤替代就可以了

對，去年已經做賬，今年紅沖

用本年利潤來就可以了

你的意思是我月末結轉 借：庫存 貸 本年利潤？

借：本年利潤-
貸：應付賬款-
應交稅費-進項稅額轉出

老師，我不太明白，能不能把進項轉出的分錄，還有結轉的分錄都給我寫一下??？