老師，您好，請(qǐng)問(wèn)計(jì)提增值稅要怎么做分錄呢
您好！計(jì)提增值稅的會(huì)計(jì)分錄通常是這樣的：借記“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）”，貸記“銷售收入”或者“其他應(yīng)收款”。這樣做可以確保增值稅的應(yīng)繳金額被正確記錄。希望這能幫到您！
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老師您好年末增值稅要結(jié)轉(zhuǎn)平嗎？請(qǐng)問(wèn)分錄怎么做呢
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老師，您好，小規(guī)模納稅人需要計(jì)提增值稅嗎，分錄怎么做
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您好老師，應(yīng)交增值稅補(bǔ)計(jì)提怎么做分錄
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請(qǐng)問(wèn)老師，年終要計(jì)提未交增值稅嗎？怎么算和做分錄呢？
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老師，您好，請(qǐng)問(wèn)計(jì)提增值稅要怎么做分錄呢
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甲公司與租賃有關(guān)的交易的資料如下： （1）20×1年1月1日，甲公司與乙公司簽訂了一項(xiàng)租賃合同，合同約定，乙公司向甲公司出租一臺(tái)管理用設(shè)備，租賃期為10年，年租金為200萬(wàn)元，于每年年末支付。 （2）甲公司將該項(xiàng)設(shè)備運(yùn)回時(shí)發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)2萬(wàn)元，發(fā)生設(shè)備安裝費(fèi)用10萬(wàn)元。 （3）甲公司在20×1年度的利潤(rùn)總額為2000萬(wàn)元。 （4）20×2年1月1日，甲公司與乙公司商定，由甲公司購(gòu)買其自乙公司租入的該項(xiàng)設(shè)備，購(gòu)買價(jià)格為1800萬(wàn)元。 （5）甲公司無(wú)法確定租賃內(nèi)含利率，增量借款利率為每年5％。（P/A，5％，10）＝7.7217；甲公司適用的所得稅稅率為25％。稅法將上述租賃認(rèn)定為經(jīng)營(yíng)租賃。 不考慮相關(guān)稅費(fèi)等因素。 要求：編制甲公司在20×2年1月1日的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
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老師，我不太懂這里面的數(shù)據(jù)之前關(guān)系是怎么樣的，可以幫忙列下公式嗎
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老師：我想了解一下，公司開(kāi)機(jī)械租賃發(fā)票的話，需要提供什么作為附件呢？平時(shí)稅務(wù)查的時(shí)候，我們準(zhǔn)備哪些資料做備用？
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老師，公司出售小車1臺(tái)給個(gè)人并開(kāi)了發(fā)票，二手車交易市場(chǎng)還要開(kāi)票給我們公司嗎？
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B公司是A公司的股東（B公司是錢包公司，A公司是接訂單公司），B公司個(gè)人股東轉(zhuǎn)款到B公司公戶做為投資款，然后B公司把這筆款轉(zhuǎn)到A公司公戶上做為投資款，這樣可行嗎，有沒(méi)有涉及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？
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老師，維修費(fèi)用發(fā)票，規(guī)格型號(hào)里面，單價(jià)，里面都不用填寫的吧
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老師，我想問(wèn)一下電商賬務(wù)處理，電商的銷售收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)是什么時(shí)候呢
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老師，去年一筆費(fèi)用沒(méi)有做，例如，甲借款500元，去年報(bào)銷單據(jù)拿來(lái)會(huì)計(jì)沒(méi)有做賬。今年調(diào)整賬務(wù)，費(fèi)用沖甲的借款。因該怎么調(diào)賬。
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補(bǔ)繳以前年度的所得稅，所得稅今年計(jì)入以前年度損益調(diào)整，那么這個(gè)只是體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)上，不會(huì)增加未彌補(bǔ)虧損上是嗎？還需要調(diào)整其他嗎
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公司在轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)跟抖音上做既做二手自行車買賣，又做新車買賣，跟轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)和二手車之間應(yīng)該怎么開(kāi)票？如果個(gè)人的舊車賣給他們，他們又買，跟新車買賣稅點(diǎn)一樣？怎么籌劃？
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老師，不太理解
計(jì)提增值稅，怎么貸方是銷售收入呢
抱歉讓您困惑了！我解釋一下，通常計(jì)提增值稅的分錄應(yīng)該是：借記“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）”，貸記“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”或“其他業(yè)務(wù)收入”。這里的貸記賬戶反映的是收入的增加，而借記“應(yīng)交稅費(fèi)”則是為了反映因銷售而產(chǎn)生的稅務(wù)負(fù)債。希望這樣解釋更清晰一些！
抱歉造成混淆了。正確的分錄應(yīng)該是：借記“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）”，貸記“應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額”或“應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅”。這樣做是為了記錄因銷售活動(dòng)產(chǎn)生的稅收責(zé)任。希望這次解釋更清楚！
那這個(gè)是什么意思呢，什么情況可以用
這個(gè)分錄用于處理增值稅的計(jì)提情況。當(dāng)你銷售商品或提供服務(wù)時(shí)，需要計(jì)算銷項(xiàng)稅額，并通過(guò)借記“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）”來(lái)記錄這部分應(yīng)繳的稅。貸記“應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額”用于抵扣你購(gòu)買原材料或服務(wù)時(shí)已經(jīng)支付的進(jìn)項(xiàng)稅，如果進(jìn)項(xiàng)稅額不足以抵扣銷項(xiàng)稅，差額部分則通過(guò)“應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅”反映。這樣的處理確保了增值稅的正確計(jì)提和支付。希望這解釋能幫助您更好地理解！
老師，比如我這個(gè)月要計(jì)提5900的增值稅，具體的分錄，您可以幫忙列出來(lái)嗎
當(dāng)然可以！如果您這個(gè)月需要計(jì)提5900元的增值稅，具體的會(huì)計(jì)分錄可以是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 5900元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 或 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 5900元 這樣的分錄反映了您因銷售活動(dòng)需要繳納的增值稅5900元。希望這個(gè)例子能幫助您清晰地理解！