我公司是小規(guī)模納稅人，發(fā)票限額10萬(wàn)元只剩3分了，但是現(xiàn)在有一筆350多萬(wàn)的業(yè)務(wù)要開(kāi)了，這個(gè)業(yè)務(wù)是別人掛靠我們公司的，100萬(wàn)元的發(fā)票票種核定時(shí)沒(méi)通過(guò)，我是這樣想的，先領(lǐng)25份10萬(wàn)元的，在10份前開(kāi)完，10月份再領(lǐng)25份，把這350多萬(wàn)全部開(kāi)完后，然后申請(qǐng)升為一般納稅人。現(xiàn)在的問(wèn)題是1.這樣做對(duì)我公司風(fēng)險(xiǎn)大嗎？2.這樣方式領(lǐng)票，10月份的發(fā)票能領(lǐng)出來(lái)嗎？因?yàn)槲覀冞@里領(lǐng)票要先電子稅務(wù)局提交申請(qǐng)，審核通過(guò)了才能去大廳領(lǐng)取發(fā)票。

老師，我想問(wèn)一下，小規(guī)模強(qiáng)制認(rèn)定為一般納稅人是連續(xù)12個(gè)月開(kāi)票超過(guò)500萬(wàn)，如果我1到8月份開(kāi)了400萬(wàn)的票，9月份沒(méi)有開(kāi)票，那我10月份往后是不是還可以開(kāi)具500萬(wàn)，還是說(shuō)10月份到12月份只能開(kāi)具最多100萬(wàn)了

請(qǐng)問(wèn)老師，在本年10月份增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）中，未開(kāi)具發(fā)票列，銷售額填20萬(wàn)，銷項(xiàng)（應(yīng)納）稅額填2.6萬(wàn)。 11月份本表未開(kāi)具發(fā)票列銷售額填-20萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額填-2.6萬(wàn)。 請(qǐng)問(wèn)： （1）若是我11月份開(kāi)發(fā)票10萬(wàn)，稅1.3萬(wàn)，那么，11月份未開(kāi)具發(fā)票列是否銷售額應(yīng)填-10萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬(wàn)？ （2）若是我11月份開(kāi)具發(fā)票收入10萬(wàn)，另外10萬(wàn)元收入第二年1月開(kāi)具呢，第二年1月的未開(kāi)票收入列也是銷售額-10萬(wàn)，銷項(xiàng)應(yīng)納稅額-1.3萬(wàn)嗎？謝謝

老師：我單位10份升為一般納稅人,9月份和10月份給一個(gè)項(xiàng)目開(kāi)的建筑服務(wù)銷售發(fā)票分別是1%和9%,開(kāi)票金額共53萬(wàn),恰巧10月份向農(nóng)戶購(gòu)苗木成本50萬(wàn),這50萬(wàn)計(jì)提的進(jìn)項(xiàng)我公司是按兩月開(kāi)票金額的占比抵進(jìn)項(xiàng),還是全額可以抵？

我單位10份升為一般納稅人,9月份和10月份給一個(gè)項(xiàng)目開(kāi)的建筑服務(wù)銷售發(fā)票分別是1%和9%,開(kāi)票金額共53萬(wàn),恰巧10月份向農(nóng)戶購(gòu)苗木成本50萬(wàn),這50萬(wàn)計(jì)提的進(jìn)項(xiàng)我公司是按兩月開(kāi)票金額的占比抵進(jìn)項(xiàng),還是全額可以抵？我單位9月開(kāi)1%的票已申報(bào)納稅,10月份開(kāi)9%的票,當(dāng)月收到50萬(wàn)成本發(fā)票,而且是同一個(gè)施工項(xiàng)目,工程款收到一部分。