老師，我1月到9月個稅多報了一個人，每個月工資都多計提了5千，但是我賬是訂到9月底，每個月計提分錄:借:管理費用 貸:應付職工薪酬 發(fā)放分錄:借:應付職工薪酬 貸:其他應付款-法人，現(xiàn)在我想從10月份開始調前9個月多計提的工資，我該如何調分錄！

員工社保是公司全部承擔的，申報工資的時候還是有將個人部分寫開。因為是做的先發(fā)再申報，8月發(fā)了工資，9月才申報，個稅也是9月扣。做賬我是，計提借，管理費用-職工，貸，應付職工薪酬。發(fā)放：借應付職工薪酬，貸社保個人部分，貸個稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實際發(fā)放的金額就對不上了 ，或者說，個稅部分我應該單獨做一個分錄計提嗎？九月做賬再來發(fā)放。那個人社保部分應該怎么做呀，因為申報工資，填基本養(yǎng)老，醫(yī)療的時候有填。求求老師們救救孩子吧

老師你好，我想問一下，就是我9月份申報個稅的時候，嗯，報了工資了，但是沒有記賬，我10月份的時候是這樣記的補貼發(fā)放上月工資借管理費用，職工工資待應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸庫存現(xiàn)金，這樣做可以嗎？

#提問#請問老師假如員工9月份工資8000，9月底發(fā)放，10月份報9月的個稅，不交社保那些，那應發(fā)工資是8000，實發(fā)工資是不是扣除個稅后的數(shù)啊，那這個稅是按照8000-5000=3000*3%=90，實發(fā)工資7910？做分錄借管理費用—職工工資8000貸應付職工薪酬—職工工資8000，接應付職工薪酬—職工工資8000，貸銀行存款7910，應交稅費—應交個人所得稅90，老師這對嗎？謝謝

新公司建賬日期所屬期是24年10月。那個稅申報是10月開始給所屬期9月申報的。工資是從24年10月開始發(fā)9月份的工資。那么我個稅申報是否填0？然后10月的賬務是不是先做實際支付工資的分錄：借應付職工薪酬，貸：現(xiàn)金。再計提10月工資，借：管理費用，貸：應付職工薪酬