不需要。計算本季度凈利潤時,只考慮本季度產(chǎn)生的所得稅費(fèi)用,上季度的所得稅已在其當(dāng)期結(jié)算。
計提第二季度的所得稅的時候,需要把上一季度所得稅的金額給扣除嗎?
公司上季度凈利潤虧損,本季度有利潤,需要交所得稅嗎?
老師 我上季度的利潤表的凈利潤是負(fù)數(shù) 然后本季度的凈利潤是正數(shù) 兩個季度的利潤可以抵減后交企業(yè)所得稅嗎 需要做會計分錄嗎 還是稅務(wù)局報表系統(tǒng)自動抵減后計算本季度企業(yè)所得稅
老師,請問季度繳了企業(yè)所得稅,賬上面要計提嗎?算凈利潤的時候要扣除所得稅費(fèi)用吧?
老師我1季度的凈利潤大于四季度的凈利潤,我四季度還要計提所得稅嗎
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計分錄比較好?麻煩會計分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn):一級科目稅金及附加和二級科目城建稅還是平不了,直,導(dǎo)致申報提示
老師A公司可以幫B公司代收貨款嗎
老師,建筑公司在加油站采購油需要交印花稅馬,按購銷合同繳納嗎
老師你好。一般人企業(yè),收到發(fā)票放到待抵扣,認(rèn)證在轉(zhuǎn)出來,怎么計提,怎么交稅,老師這一系列流程分錄可以給一下么
員工墊付購買東西,報銷時直接從公戶轉(zhuǎn)到員工個人賬戶,可不可以直接做 借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸:其他應(yīng)付款-員工墊付 借:其他應(yīng)付款-員工墊付 貸:銀行存款
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計分錄比較好?麻煩會計分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn):稅金及附加和城建稅不一直,導(dǎo)致申報提示
老師個人出租商鋪個人所得稅怎么計算月租金18000
股權(quán)架構(gòu)中,中間層設(shè)立投資公司與設(shè)立集團(tuán)公司有什么區(qū)別?
老師您好,甲乙公司簽訂臨時食堂工程合同,合同金額中包含四個部分,一是食堂部分,比如金額2萬元,二是宿舍部分2.5萬元,三是廚房設(shè)備0.5萬元,四是室外部分如大門,網(wǎng)線等1萬元,完工后對方開專票6萬元,稅額0.5萬元,當(dāng)時是全額抵扣,因為已知道宿舍部分改變用途成為辦公室,所以這部分稅額可以抵扣,請問這部分可抵扣稅額如何計算?其中食堂面積比如120平,宿舍面積100平,進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出應(yīng)為多少
老師,客戶是做母嬰店的,她的未開票收入有微信支付寶現(xiàn)金收的款,請問這個需要微信支付寶的賬單流水嗎?