老師，我2023年計(jì)提一筆城建稅3元，會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借：稅金及附加3貸：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆：→借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3借：應(yīng)交稅→城建稅-3，利潤(rùn)表出來(lái)“稅金及附加”沒(méi)有金額，底下的城市維護(hù)城建稅沒(méi)有金額，利潤(rùn)表平了，老師，一般來(lái)說(shuō)，應(yīng)該是貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3，現(xiàn)在放在借：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅-3，借貸不一樣都是一樣的結(jié)果，不影響是嗎？，老師，還有一個(gè)問(wèn)題，像小金額幾塊錢的調(diào)整，不用通過(guò)“以前年度調(diào)整”這個(gè)科目核算也是可以嗎？就是直接做一筆更正分錄一步到位就可以是嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)輔助賬表有賣的嗎？有沒(méi)有鏈接的

房地產(chǎn)企業(yè)將自持商鋪對(duì)外出租，成立了單獨(dú)的物業(yè)公司，物業(yè)公司收取商戶的租金，商鋪在沒(méi)有質(zhì)量問(wèn)題的情況下商鋪產(chǎn)生的維修、裝修等費(fèi)用都是商戶承擔(dān)，那該種情況下對(duì)于獨(dú)立核算的物業(yè)公司來(lái)說(shuō)，收入和成本都是哪些？

老師請(qǐng)問(wèn)下顧客在抖音下單門票，已經(jīng)核銷完以后，顧客在抖音又申請(qǐng)退款了，但是手續(xù)費(fèi)又被抖音平臺(tái)給扣走了，這筆款怎么入賬， 需要沖銷收入嗎

老師，這樣的利潤(rùn)表利潤(rùn)低嗎？

老師你好，我是一般納稅人，這個(gè)月沖紅了上個(gè)月的一張發(fā)票，這張發(fā)票是繳納了增值稅的，這張沖紅的發(fā)票在哪兒填寫了可以沖減這個(gè)月的增值稅耶？

期末看到材料成本差異有余額，是這筆分錄，說(shuō)明了什么？

合伙人律師能不能在同一個(gè)律所申報(bào)工資薪金同時(shí)還申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得！就是在個(gè)稅里

網(wǎng)銀上收外幣，到時(shí)候如何結(jié)算外幣

老師您好，請(qǐng)教一個(gè)專業(yè)問(wèn)題， 1、結(jié)算方式：A公司的軟件委托B公司銷售，相當(dāng)于B公司是一級(jí)代理，預(yù)收款都在A公司，開票主體也是A公司給客戶，A公司給B公司結(jié)算70%，這里是成本，收入相當(dāng)于都是A公司全額計(jì)算的，申報(bào)的也都是按開票金額 ， 2、2025年的結(jié)算方式，B公司將軟件與B公司自己公司的課程產(chǎn)品一起打包售賣，由B公司開票給客戶，針對(duì)已交付的軟件產(chǎn)品，B公司按30%結(jié)算給A公司，這種模式實(shí)行了半年后，但這里對(duì)比去年A公司的收入少了很多，也是按開票金額申報(bào)的營(yíng)業(yè)收入， 注：這里的軟件產(chǎn)品金額是19800，A收款結(jié)算給B時(shí)，19800*70%，B結(jié)算給A時(shí)，19800*30%，我的訴求是通過(guò)1和2結(jié)算模式，怎樣可以找出差異金額有多大？