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請問,出口企業(yè),特殊商品標識是免稅的,為什么下面還顯示征稅率是9%,退稅率是0?這種情況需要交增值稅嗎,增值稅報表里怎么計入特殊商品標識是免稅的業(yè)務(wù)

2024-10-21 11:27
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-10-21 11:28

對于特殊商品標識為免稅的出口商品,顯示征稅率和退稅率是為了記錄和計算稅額,但實際上出口時是免稅的,無需繳納增值稅。在增值稅報表中,這部分業(yè)務(wù)應(yīng)按照免稅項目進行申報。具體填寫需根據(jù)當?shù)囟悇?wù)局的要求。

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對于特殊商品標識為免稅的出口商品,顯示征稅率和退稅率是為了記錄和計算稅額,但實際上出口時是免稅的,無需繳納增值稅。在增值稅報表中,這部分業(yè)務(wù)應(yīng)按照免稅項目進行申報。具體填寫需根據(jù)當?shù)囟悇?wù)局的要求。
2024-10-21
退稅率查詢里面的這個1就是
2024-12-12
同學你好 這個特殊園區(qū)是說的保稅物流園區(qū)??纯词遣皇菂^(qū)內(nèi)企業(yè)就可以了,形式發(fā)票可以是中英文并列的,翻譯成中文也是一樣的格式,上面英文,下面中文 2.對的,就是這樣看的
2020-09-02
你好,增值稅附表1上面有免抵退稅欄,申報在那里。 先報完增值稅才能報出口退稅,在電子稅務(wù)局上申報出口退稅
2022-11-08
您好,電子稅務(wù)局不勾選抵扣:在發(fā)票平臺勾選發(fā)票,但不選擇抵扣。轉(zhuǎn)出進項稅額:在電子稅務(wù)局操作進項稅額轉(zhuǎn)出。 增值稅申報表附表二:在第28行填進項稅額轉(zhuǎn)出金額。附表一:出口免稅銷售額填在第18欄。主表:免稅銷售額自動帶入第8欄。
2025-05-17
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