你好成本10萬(wàn)元，預(yù)付了3萬(wàn)元，分錄可以做成。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款7萬(wàn) 銀行存款3萬(wàn) 這樣分錄對(duì)嗎？

老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬(wàn)元，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對(duì)嗎？

上個(gè)月的成本發(fā)票沒(méi)來(lái)，我當(dāng)時(shí)寫(xiě)的分錄是借庫(kù)存商品10萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款暫估 10萬(wàn)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸庫(kù)存商品10萬(wàn)，這個(gè)月發(fā)票來(lái)啦，發(fā)現(xiàn)是15萬(wàn)，現(xiàn)在分錄怎么寫(xiě)？6月份成本少了5萬(wàn)，還需要補(bǔ)到主營(yíng)業(yè)務(wù)去？還是不管了

老師，我2023年12月暫估10萬(wàn)元，那我2024年3月份收到發(fā)票，（暫估分錄：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估 10萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付賬款 10萬(wàn)）分錄是怎么做合適？謝謝

1、上月計(jì)提成本10萬(wàn) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款 10萬(wàn)； 2、本月收到成本發(fā)票12萬(wàn) 分錄是不是 借：其他應(yīng)付款 10萬(wàn) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2萬(wàn) 貸：銀行存款 12萬(wàn)；