做暫估成本的會計分錄？和后期沖銷會計分錄？
在會計處理中，當企業(yè)已經(jīng)收到貨物或服務但尚未收到發(fā)票時，需要做暫估成本的會計分錄。具體步驟如下：
借：庫存商品（或相關費用科目）
貸：應付賬款-暫估
后期沖銷會計分錄
當企業(yè)收到發(fā)票后，需要將暫估成本沖銷，并按實際金額重新入賬。具體步驟如下：
借：應付賬款-暫估
貸：庫存商品（或相關費用科目）
借：庫存商品（或相關費用科目）
貸：應付賬款
借：庫存商品（或相關費用科目）
貸：應付賬款-暫估
后期沖銷會計分錄
當企業(yè)收到發(fā)票后，需要將暫估成本沖銷，并按實際金額重新入賬。具體步驟如下：
借：應付賬款-暫估
貸：庫存商品（或相關費用科目）
借：庫存商品（或相關費用科目）
貸：應付賬款
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Q
沖銷暫估怎么做會計分錄
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Q
老師好！暫估成本，借 勞務成本 貸 應付賬款 暫估，沖銷的會計分錄要怎么做
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Q
老師，您好！建筑施工企業(yè)需要做暫估成本，請問，做暫估時的分錄？結轉暫估成本的分錄？后期收到發(fā)票付款沖銷暫估成本和已結轉暫估成本的分錄怎么做？
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Q
做暫估成本的會計分錄？和后期沖銷會計分錄？
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Q
老師，前期暫估了成本，后期發(fā)票到了紅沖暫估的會計分錄如何寫嘞，暫估分錄是借成本，貸應付暫估
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沒有庫存商品，如果就是運輸業(yè)務的話：借：主營業(yè)務成本-暫估成本 貸：應付賬款-暫估。 這樣對嗎？
是的，是的，就是這樣的
到時收到做負數(shù)分錄再做正數(shù)就可以
那到了部分發(fā)票后沖紅 部分暫估（1）直接做一筆紅字暫估沖紅的分錄，（2）再正常按照發(fā)票金額再一筆：借 主營業(yè)務成本 應交稅費—增值稅 進項 貸：應付賬款-某供應商 這樣操作對嗎
是的，是的，就是這樣的
還有個問題 暫估按不含稅價還是含稅價呀
這個是按含稅的價來的