老師，我們單位接了A公司一個(gè)咨詢業(yè)務(wù)5W已收款，因人員緊張讓B公司員工去做了，付給B公司4W，目前給A公司已開票2W，暫未收到B公司開出的發(fā)票我們應(yīng)該如何做賬
收到 A 公司咨詢業(yè)務(wù)款 5W 時(shí)： 借：銀行存款 50000 貸：預(yù)收賬款 / A 公司 50000 給 A 公司開具 2W 發(fā)票時(shí)： 借：預(yù)收賬款 / A 公司 20000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)確定具體科目） 20000 同時(shí)，確認(rèn)增值稅銷項(xiàng)稅額（假設(shè)適用 6% 稅率）： 借：稅金及附加等（根據(jù)實(shí)際情況確定科目） 20000×6% = 1200 貸：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1200 支付 B 公司 4W，但未收到發(fā)票時(shí)： 借：預(yù)付賬款 / B 公司 40000 貸：銀行存款 40000 待收到 B 公司發(fā)票后： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)確定具體科目） 40000 貸：預(yù)付賬款 / B 公司 40000
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老師請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題，員工張三拿著出差回來(lái)的發(fā)票和收據(jù)，收據(jù)沒(méi)有章。來(lái)報(bào)銷。合計(jì)6000元。發(fā)票張三開的是A公司的發(fā)票。報(bào)銷款從B公司打給張三的。其中有高鐵票2000，80元打車費(fèi)，50元餐費(fèi)，從B公司走帳做賬務(wù)處理。而3870元B公司沒(méi)有收到張三提供的發(fā)票。這時(shí)候B公司該如何做賬務(wù)處理呢。張三把這3870的發(fā)票開成A公司的了A公司做賬了。錢卻從B公司出的報(bào)銷給張三的。我們公司有2個(gè)公司一個(gè)A公司一個(gè)B公司。老師我該如何做賬務(wù)處理呢。
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我們公司現(xiàn)在收到一張發(fā)票,本來(lái)應(yīng)該是A公司給我們開，我們公賬付款也是付給A公司，但是A 公司開不了13個(gè)點(diǎn)的票，所以他找了B公司開票給我們。A和B是一個(gè)老板。做賬要怎么防范風(fēng)險(xiǎn)
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A公司有一個(gè)工程，B公司承包下來(lái)，我們是C公司供應(yīng)材料給B公司，應(yīng)該是我們開發(fā)票給B公司，B公司開發(fā)票給A公司，現(xiàn)在B公司稅務(wù)欠稅幾年了，好多官司，對(duì)公凍結(jié)了，稅務(wù)局不給B公司領(lǐng)發(fā)票，B公司開不了發(fā)票，A公司沒(méi)有發(fā)票不付錢給B公司，平時(shí)都是通知開發(fā)票的時(shí)候，C開給B，B開給A，現(xiàn)在B領(lǐng)不了發(fā)票，C暫時(shí)還沒(méi)開給B，現(xiàn)在C要想拿到錢，要怎么辦呢？C可以直接開給A公司發(fā)票我是C公司，我現(xiàn)在怎么才能拿到錢，A說(shuō)了發(fā)票開出來(lái)就付款，付轉(zhuǎn)賬支票
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老師，我們單位接了A公司一個(gè)咨詢業(yè)務(wù)5W已收款，因人員緊張讓B公司員工去做了，付給B公司4W，目前給A公司已開票2W，暫未收到B公司開出的發(fā)票我們應(yīng)該如何做賬
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現(xiàn)在股權(quán)轉(zhuǎn)讓，資產(chǎn)負(fù)債表中，實(shí)收資本8萬(wàn)，未分配利潤(rùn)-4.8萬(wàn)，所有者權(quán)益是3.2萬(wàn)，那么要交個(gè)稅嗎？ 注冊(cè)資本是100萬(wàn)，實(shí)繳了8萬(wàn)，現(xiàn)在轉(zhuǎn)讓股權(quán)10%，按名議金額1元交易可以嗎
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你好老師，建筑公司給一個(gè)企業(yè)打款，第一的款項(xiàng)剩余6000元，第二次對(duì)方開票是50000元，進(jìn)項(xiàng)稅是5758元，第二次需要付款多少錢才能平賬，付款金額包括銷項(xiàng)稅，
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出口免退稅企業(yè)，但是也內(nèi)銷業(yè)務(wù)。公司承擔(dān)的水電物業(yè)裝修費(fèi)還有推廣費(fèi)，取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，需要按照外銷收入占總收入比例做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？ 主要依據(jù)是《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》（財(cái)稅〔2016〕36號(hào)附件1）第二十六條和二十七條。 第二十六條規(guī)定：一般納稅人兼營(yíng)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的，按公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 出口免退稅屬于這里的免征值稅項(xiàng)目嗎？
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材料一中，另支付的2萬(wàn)元運(yùn)費(fèi)，不也是實(shí)木素板的成本么？，實(shí)木素板不是已經(jīng)繳納消費(fèi)稅了，這兩萬(wàn)為啥不能扣除
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請(qǐng)問(wèn)老師，公司想幫助困難群眾，兒童幫扶需要怎么注冊(cè)業(yè)務(wù)范圍可以開票呢，內(nèi)容寫什么
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老師，會(huì)計(jì)憑證錄入同一張憑證可以錄入多項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)容嗎?這有要求嗎？
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印花稅計(jì)稅依據(jù)原則上是按照取得的進(jìn)項(xiàng)，因?yàn)橛』ǘ愂且环N合同稅，你既然有業(yè)務(wù)進(jìn)來(lái)了，有發(fā)票進(jìn)來(lái)了，說(shuō)明已經(jīng)有了合同，但是實(shí)際工作當(dāng)中很多人會(huì)按照實(shí)際勾選的去交，我也想按照實(shí)際勾選去交有什么問(wèn)題嗎
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外貿(mào)行業(yè)期末調(diào)匯是根據(jù)匯率來(lái)調(diào)整的嗎？具體匯率是依據(jù)月末最后一天的嗎？匯率在哪里查詢？
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請(qǐng)問(wèn)所有的講義都是上傳到哪里的？
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老師你好，嵌入式衍生工具：嵌入式衍生工具與主合同的風(fēng)險(xiǎn)敞口不同，分為資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益工具，但是為啥又說(shuō)不是權(quán)益工具就是負(fù)債，例如果主合同不是一項(xiàng)權(quán)益工具但符合金融工具的定義，那么該主合同的就是負(fù)債。
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我們是小規(guī)模企業(yè)，并且業(yè)務(wù)跨月了，沒(méi)有收到票怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本
同學(xué)你好 可以暫估的
還有一個(gè)問(wèn)題，不同業(yè)務(wù)月末分別結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的
可以回復(fù)了嗎？
上面的問(wèn)題回復(fù)了
暫估分錄怎么做
同學(xué)你好 借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款暫估 比如說(shuō)暫估庫(kù)存商品
屬于服務(wù)類的，直接寫主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
嗯 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款暫估
老師，我們單位主要業(yè)務(wù)為咨詢業(yè)務(wù)，也有些商品銷售，那么這些商品銷售算主營(yíng)業(yè)務(wù)嗎？
做分錄寫主營(yíng)業(yè)務(wù)還是其他業(yè)務(wù)，商品銷售比例也不算太小
那不行，主營(yíng)業(yè)務(wù)就是服務(wù)的
主營(yíng)業(yè)務(wù)只能一種嗎
商品銷售比例不小也不可以算主營(yíng)嗎？
不是在經(jīng)營(yíng)范圍里面就可以做主營(yíng)業(yè)務(wù)嗎？
而且咨詢業(yè)務(wù)開票也不多
不是的，經(jīng)營(yíng)范圍的前幾個(gè)才可以做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
有一筆已經(jīng)計(jì)入了怎么辦？
沖減了做其他業(yè)務(wù)收入