老師，我們公司購進了貨物，貨到了，發(fā)票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發(fā)票了，的確認收入吧！那我怎么結轉成本呢！因為沒有庫存商品，要是要暫估入庫，分錄借：庫存商品，貸：應付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發(fā)票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負數(shù)呢！我們是小規(guī)模納稅人，是商貿公司，庫存商品種類多。如果收到貨，收不到發(fā)票，具體怎么做賬呢！還有怎么結轉成本！

老師您好！我們有個客戶，做進出口，前年我們銷售一批貨物給他們，貨物已經外銷退稅，發(fā)票也已經認證，現(xiàn)在對方才發(fā)現(xiàn)發(fā)票商品明細對應不上，又來要求我們沖紅重開，對方開具的紅字信息表是幾分發(fā)票開一起，還選擇了未抵扣，這樣操作對嗎？

老師 我們這邊公司是賣汽車零配件的 經銷商讓我這個月開具幾張商品的紅字發(fā)票給他們 說是2022年的有幾個商品殘次品 到時候把錢打到我們賬戶 現(xiàn)在是我們這邊已經開具完紅字發(fā)票 我們經理說把這部分收入做到營業(yè)外收入 還要做進校稅額轉出 請問一下老師我們這比業(yè)務應該怎么做分錄比較合適

老師您好：我們公司是一般納稅人，2019年購進貨物10萬，已經進行了抵扣和庫存結轉?，F(xiàn)在對方已開具紅字發(fā)票，請問：我們公司企業(yè)所得稅需要改2019年的申報表么？謝謝！

老師您好：我們是一般納稅人，2020年購進商品已經進項認證，也已經結轉了成本。今年因為商品質量問題，有部分商品給我們開具了紅字發(fā)票，請問：紅字商品要補繳企業(yè)所得稅么？謝謝！