謝謝老師！

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。

老師給我說的科目是不是有誤？我在應(yīng)該把當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)的成本和進項稅額都需要轉(zhuǎn)出來呀？借方：主營業(yè)務(wù)成本（紅字） 應(yīng)交稅費~進項稅額轉(zhuǎn)出（紅字） 貸方：應(yīng)付賬款 接下來再做一筆： 借方：應(yīng)交稅費~進項稅額轉(zhuǎn)出（藍(lán)字） 貸方：應(yīng)交稅費~增值稅未見稅金

你幫我看看這樣分錄對嗎？上面給我說的只把進項稅額計入貸方，還需要轉(zhuǎn)出來吧？

那個成本是真實發(fā)生的，不需要轉(zhuǎn)出的，只調(diào)整稅金部分

當(dāng)時的成本和稅額都要結(jié)轉(zhuǎn)出來。你寫的分錄成本和稅額金額是不一樣的??？

真實發(fā)生的成本，你不做成本做啥呢？會計做賬是按業(yè)務(wù)做賬，只是稅務(wù)申報做納稅調(diào)增

還有當(dāng)時交的附加稅費也應(yīng)該轉(zhuǎn)出來吧

不用的，沒有更正當(dāng)時申報增值稅

因為對方公司票有問題了，現(xiàn)在需要退回重新給我開票，這樣我只轉(zhuǎn)出進項稅額，成本不轉(zhuǎn)出不是重復(fù)成本了嗎