入庫單價可以是加權(quán)平均，也可以先進(jìn)先出。

我的意思是，以前我們確認(rèn)收入，就是按照進(jìn)銷存系統(tǒng)出庫的金額確認(rèn)收入，同時結(jié)轉(zhuǎn)成本。然后把開發(fā)票的數(shù)據(jù)沖減一點(diǎn)負(fù)數(shù)，收入金額就一致了。但是現(xiàn)在稅務(wù)說，不能那樣做，要以開票數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，申報收入。開的發(fā)票里，有8月份銷售出庫，也有7月份的銷售出庫，那我成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)

我們是藥品，單價肯定不能采用加權(quán)平均。因?yàn)殇N售出庫，可以看到出庫成本?，F(xiàn)在的問題是，不按銷售出庫，申報收入了

那你有以前月份的，以前月份做了收入沒有 如果有的話就重復(fù)了。還有一個問題，你開發(fā)票的銷售數(shù)量乘以入庫單價 沒開發(fā)票的不結(jié)轉(zhuǎn)成本，因?yàn)槟銢]有做收入。

以前申報過收入了。發(fā)票留著后面慢慢開的，沒有退貨的情況

那你需要紅沖之前的無票收入再做發(fā)票的， 一正數(shù)銷售額 一個負(fù)數(shù)銷售額 以前成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，這一部分就不要包含了。

而且開了發(fā)票的，就去結(jié)轉(zhuǎn)成本，那還的一個一個去找入庫單價，那是很麻煩的

之前申報，開票收入里面的就是開的發(fā)票，開超了的，就在未開票里面填負(fù)數(shù)，這樣主表的金額，就和我們系統(tǒng)銷售出庫金額一致了，那現(xiàn)在怎么弄

如果你有軟件的話，你可以問下你軟件售后，軟件可以自動實(shí)現(xiàn)幫你計(jì)算

現(xiàn)在也是，現(xiàn)在是稅務(wù)局不允許你們填寫無票收入負(fù)數(shù)嗎？

你的意思是，每個月收入就按開的發(fā)票，申報收入。然后從進(jìn)銷存系統(tǒng)看已經(jīng)開票的藥品，相應(yīng)成本是多少，就結(jié)轉(zhuǎn)多少。不按進(jìn)銷存實(shí)際出庫申報收入和成本結(jié)轉(zhuǎn)是嗎

你好，后半句正確的前半句，這個不對你之前有無票收入已經(jīng)做了。你今天開了發(fā)票，這不重復(fù)了，需要填寫無票收入負(fù)數(shù)。

這一部分的成本不要再結(jié)轉(zhuǎn)了。

然后，其他的當(dāng)月實(shí)際銷售出去的，開了發(fā)票的就要結(jié)轉(zhuǎn)成本。當(dāng)月實(shí)際銷售出去了，但是沒有開發(fā)票的，沒有做收入的，不要結(jié)轉(zhuǎn)。

當(dāng)月銷售的，沒有開發(fā)票的，就不申報收入是吧

啊對的是這個意思的。

那我現(xiàn)在申報8月份，怎么報。8月份開的發(fā)票，有7月份的銷售出庫收入

發(fā)票開具的，就在開具的發(fā)票里面。然后，已經(jīng)做了收入的，這一次開了發(fā)票，在未開具發(fā)票里面填寫。到時候你稅務(wù)去找你們的時候，你跟他說一下的。你需要提供之前已經(jīng)做了收入的證明。 如果他不讓你填寫無票收入負(fù)數(shù)，那你跟他說你賬上的收入對不起了，就有虛增的風(fēng)險

你的意思這次發(fā)票開了20萬，其中15萬是8月份銷售出庫，就填在開票收入里面，另外5萬是開的7月份的銷售出庫，就填在未開票收入里面，填負(fù)5萬？

開具發(fā)票填寫20 未開具發(fā)倆-5

好的，老師，再問一句哈。我們投資了一個診所，收入是每天開的中藥費(fèi)，和治療費(fèi)。申報增值稅的時候，填在哪些欄次。小規(guī)模，一個月收入2萬塊錢的收入

你好，如果你們符合免稅要求的話，開具的其他發(fā)票第2列里面填寫。這個中藥不是單獨(dú)銷售的吧，不是的話，就是這么做就行。

不符合政策。就是中藥店，開方子給別人，抓藥啊。還有治療費(fèi)。這兩部分收入填在銷售還是服務(wù)？哪些欄次