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老師,請問項(xiàng)目在異地,預(yù)交增值稅分錄怎么做?謝謝

2024-09-02 08:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-09-02 08:46

異地預(yù)交增值稅,先借記應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅,貸記銀行存款。操作時記得根據(jù)實(shí)際金額填寫,確保賬目清晰準(zhǔn)確。

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異地預(yù)交增值稅,先借記應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅,貸記銀行存款。操作時記得根據(jù)實(shí)際金額填寫,確保賬目清晰準(zhǔn)確。
2024-09-02
同學(xué),你好 非本地,就是非營業(yè)地,就是異地
2022-11-25
小規(guī)模納稅人異地預(yù)交增值稅,先在“預(yù)繳稅款”欄填寫預(yù)交金額。附加稅按預(yù)交增值稅的一定比例計算后,填入對應(yīng)附加稅欄目。具體比例各地有差異,需參照當(dāng)?shù)卣摺?/div>
2024-09-11
1.?預(yù)交增值稅分錄: - 借:應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅 6627.76 - 貸:銀行存款 6627.76 2.?預(yù)交附加稅分錄: - 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅(假設(shè)稅率對應(yīng)198.83元,這里以實(shí)際為準(zhǔn))[198.83÷(7% + 3% + 2%)×7%] - 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交教育費(fèi)附加[198.83÷(7% + 3% + 2%)×3%] - 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交地方教育附加[198.83÷(7% + 3% + 2%)×2%] - 貸:銀行存款 198.83
2025-01-03
對的 簡易計稅的可以不用結(jié)轉(zhuǎn) 你也是做了應(yīng)交稅費(fèi),預(yù)交增值稅的話,需要把簡易計稅結(jié)轉(zhuǎn)到預(yù)交增值稅。
2022-04-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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