老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

你好！公司有一個(gè)客戶已經(jīng)破產(chǎn)了有八、九年，公司也注銷了。但是在破產(chǎn)的前幾個(gè)月給我公司付了貨款100000元，公司又不知道是什么原因并沒有在當(dāng)時(shí)開銷售發(fā)票過(guò)去，所以現(xiàn)在賬面上的應(yīng)收賬款一直的負(fù)數(shù)的，請(qǐng)問(wèn)我要怎樣做才能把這個(gè)應(yīng)收賬款的負(fù)100000元賬平掉呢？上次老師說(shuō)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，那在利潤(rùn)分配方面還需要做以前年度損益調(diào)整嗎？還是直接出營(yíng)業(yè)外收入交所得稅就行了？？

#提問(wèn)#老師企業(yè)因剛成立1年，頻繁換倉(cāng)管，算成本用的領(lǐng)料單有開的有沒開的，入庫(kù)單也是有入庫(kù)的也有沒入庫(kù)的，財(cái)務(wù)上根據(jù)開具出來(lái)的領(lǐng)料單和入庫(kù)單做的成本，記得賬，年底庫(kù)存賬實(shí)差異大，現(xiàn)準(zhǔn)備換個(gè)新財(cái)務(wù)軟件，這些存貨數(shù)量怎么處理？發(fā)出去的成品基本都入賬了？年底所有原材料賬上1100多噸，庫(kù)存308噸；庫(kù)存商品賬上-185噸，實(shí)盤280噸，我一月份建賬接著這些錯(cuò)誤，在1月份調(diào)整還是直接用倉(cāng)庫(kù)實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)重新建賬，查額怎么處理？老師看看怎么解決

老師，單位因庫(kù)房管理問(wèn)題，有些材料來(lái)貨沒有單據(jù)就沒有入庫(kù)，但貨款已付，現(xiàn)在幾年下來(lái)就積攢一些應(yīng)付賬款都顯示負(fù)數(shù)，實(shí)際是已經(jīng)來(lái)貨并已消耗完了，這個(gè)應(yīng)付賬款的負(fù)數(shù)直接做營(yíng)業(yè)外支出可以嗎，還是怎么處理好

老師，我們是某公司子公司，今年2月份對(duì)方股權(quán)已經(jīng)全部轉(zhuǎn)讓過(guò)來(lái)，然后系統(tǒng)賬已經(jīng)對(duì)沖結(jié)清，但當(dāng)時(shí)跟總公司那邊拿貨是這樣，先拿貨賣出去了再付給總公司。當(dāng)時(shí)交接的時(shí)候還有幾千塊錢的貨還在我們這邊，也沒退回總公司，貨就先放這里?，F(xiàn)在賣掉了但系統(tǒng)賬已經(jīng)結(jié)清了(之前掛應(yīng)付總公司賬款，但已經(jīng)跟應(yīng)收總公司賬款對(duì)沖完結(jié)清了)，現(xiàn)在我要把這筆款付給他們，要怎么進(jìn)行賬務(wù)處理?做到營(yíng)業(yè)外支出嗎？做到營(yíng)業(yè)外自出的二級(jí)科目是什么？