您好，老師，我想咨詢一下，我們這邊請審計給我們公司做23年的審計報告，后期用于高新技術(shù)企業(yè)，還有研發(fā)這些試用，但是審計那邊給我們把把有些數(shù)做了重分類調(diào)整了，調(diào)完以后與我們賬套的數(shù)值不一致了，我們的賬套還需要調(diào)整嗎？我這邊沒有參與過這方便的業(yè)務(wù)，

您好，我們做雙軟認(rèn)證做的研發(fā)報告和每年審計出得研發(fā)報告數(shù)據(jù)不一致，問了說是雙軟要求占比7，這兩個報告不一致會有啥影響不

老師好，我們公司要申請高企，高企要求研發(fā)人數(shù)占總?cè)藬?shù)不低于10%，如果按這個比例算下來，賬面研發(fā)費(fèi)用就太高了，我肯定不能按照賬面數(shù)據(jù)去享受加計扣除，但這樣賬面研發(fā)數(shù)據(jù)和享受加計扣除的研發(fā)費(fèi)用就存在比較大的差異，問題一，這樣是否會存在較大稅務(wù)風(fēng)險；第二、申報高企的時候肯定要看匯算年報，年報上加計扣除的數(shù)據(jù)跟賬面數(shù)據(jù)不一致是否也影響高企申報

老師，想問我們公司研發(fā)費(fèi)用里面的人員人工有80萬，實際總工資是90萬，之前稅務(wù)局要求我們研發(fā)人工占比不能超過80%，然后事務(wù)所說臺賬可以按實際做，然后匯算清繳可以少填？這樣真的可以嗎，比如我剛剛說的實際有80萬，我填60萬這樣，申請高新不是實際研發(fā)工資要跟匯算清繳報告一致嗎，還有我想問下就是購買專利用于研發(fā)產(chǎn)品，這個購買金額能計入研發(fā)費(fèi)用里面去嗎

公司2022年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，22年賬上沒有研發(fā)費(fèi)用，但是稅務(wù)申報表—利潤表里研究費(fèi)用有數(shù)額，不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報表，a107012，第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額，等于第三行人員人工費(fèi)用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來，不等于這個數(shù)，比這個數(shù)小。。。。我想問，今年我們要進(jìn)行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審了，找第三方機(jī)構(gòu)出審計報告什么的，會要求我們公司提供人員人工費(fèi)用明細(xì)嗎？之前會計離職好久，我怎么找數(shù)也跟匯算清繳報表里的對不上