老師比如說我7月份計提工資掛的制造費用，到月末的時候這個制造費用要結轉嗎？我們公司主要就是代加工生鐵收取加工費，主料由加工方提供，我們才開始做要成本票，加工方就把款項轉我們賬上，我們再轉支付給購貨方購買焦炭，錳礦這些材料，然后他們開原材料的進項發(fā)票來給我們，我們又開銷售礦產品，焦炭的銷項發(fā)票出去，7月份銷售收入是購進焦炭又銷售出去，請問我這個月的制造費用，工人工資這些我要結轉到什么科目去，是主營業(yè)務成本還是生產成本里面

關于會計成本核算老板的意思是本月銷量是30萬，就按30萬來核成本，但是現在的成本會計確說這個月下了30萬的單子，但是我們車間生產完需要2個月時間，如果按老板說的來核算，庫存原料和當月原材料庫存對不上，會計是怎么核算當月成本的呢，她是用當月原材料入庫數-去當月月未原材料庫存數，得出的數就是當月實際領用原材料數，比如算出的這個月領用原材料是10萬，當月銷量就是15萬-10萬成本-費用剩余的就是當月利潤，下個月在用這從方式核算出成本，只到這筆訂單30萬完成。問題是現在這有公司出貨沒有出庫單，如果按會計的方法來核成本的話，沒有出庫單做依據，數據的真實性不高，以后就是我來接替她的工作，我因該怎么做能把工作做的更好。

還有一個問題，想請教一下老師， [抱拳]是這樣的：8月份的時候我做了一張憑證借：銷售費用-差旅費255.16，應交稅費-進項稅7.84，貸銀行存款263，這是公司的業(yè)務員出差回來報銷的時候我做的分錄，當時他提供的通行費發(fā)票是需要計提進項稅的，但是有重復的發(fā)票，我當時沒發(fā)現，已經做了憑證入賬了，后來會計勾選進項稅發(fā)票的時候發(fā)現了這個當中有重復發(fā)票，所以他上月就沒有勾選7.84，因此跟我有一個差額，賬上多了7.84，他那邊進項稅少了7.84，現在九月的話，業(yè)務員重新提供了新的發(fā)票7.84，我現在應該怎么處理這個事情呢，怎么做分錄，入賬，老師，請教一下[抱拳]

老師。像考慮到 差旅費也是組成本的費用之一，這個要針對項目來做，似乎不符合，時間上的問題，比如7月發(fā)貨，8月調試，需要9月才回來，這個費用才知道是多少，那我們做賬不是當月銷售了就要結轉成本，要算出成本嗎？這個時間差的差旅費該怎么做一個精確的統計？

老師好，我新接手一家廣告公司，老板讓我做利潤分析，就是我需要做一個表，把費用列出來，列全，用收入減去成本，就是利潤嗎？有糾結一個問題，成本里有當月工資，這個工資我應該算實發(fā)數是不？那這個利潤分析表我啥時候給老板合適呢？如果統計10月份的利潤，可10月份發(fā)的是九月份工資啊，我也不知道上一個人算9月利潤的時候也記的是8月的工資嗎？