這個賬務(wù)處理不對，如果是福利費的，借管理費用福利費 貸應交稅費，應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

就是，有這種不允許抵扣的進項票進來，我怎么在電子稅局操作，怎么做賬

表2 開了負數(shù)發(fā)票的在第20行，其他的都是有對應的項目。如果沒有的，放到其他23B里面填寫

福利費的上面寫了，如果是開了附屬發(fā)票，借應付賬款，貸庫存商品，應交稅費，應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

沒明白，這個票，不做賬，不用抵扣是嗎，就在稅務(wù)系統(tǒng)呆著？咱們就說書面的，我覺得實際這樣的是不是都抵扣了啊。

你好，你說一下具體的業(yè)務(wù)吧，具體的業(yè)務(wù)我給你具體的分析一下可以嗎？

好的，老師，我就是不明白，稅務(wù)系統(tǒng)跟實際做賬怎么做。比如我買了一批福利產(chǎn)品，花了500+65=565對方開了專票。這個專票就在電子稅務(wù)局了吧，然后我怎么操作，抵扣的，怎么入賬

你好，勾選平臺里面認證勾選就是。借管理費用福利費500，應交稅費應交增值稅進項65 貸應付職工薪酬福利費，565 借應付職工薪酬福利費貸，庫存現(xiàn)金或者是銀行存款。然后附表二， 集體福利個人消費里面填寫65借管理費用福利費貸，應付交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

那也就是，這樣的發(fā)票，正常認證就行，然后填表就行。是嗎老師？ 那這樣發(fā)票可以直接在稅務(wù)局操作“不抵扣勾選”可以嗎？然后進項直接計入福利費，報表正常報。

你好選擇了不抵扣勾選直接加稅合計做帳 不申報增值稅

好的，老師。老師當月取得的進項票，不想抵扣，稅務(wù)局里不抵扣就行，那做賬記哪個科目？應交稅費~待認證進項稅額？還是待抵扣進項稅額？還是哪個科目？只有當期抵扣的，計入進項稅額吧？