老師我想問一下，我是直接把前任會計的賬套導過來了，準備繼續(xù)做賬的時候結不了賬，系統(tǒng)提示我說資產(chǎn)負債表不平，然后我就每個月看了一下是從20年12月的資產(chǎn)負債表不平開始的，然后我就發(fā)現(xiàn)20年12月的分錄重復結轉了，原分錄是借：本年利潤1474;貸：管理費用1474 ，然后她自己可能也是發(fā)現(xiàn)這個結轉錯了，然后21年1月期末結轉本來附在原始憑證后面的發(fā)票金額是6149的，然后她結轉分錄的時候就借：本年利潤4675 貸：管理費用福利費4675，我這樣做對不對，還有我接下去要怎么辦

老師，才發(fā)現(xiàn)12月計提的獎金還在研發(fā)支出科目，月末忘記結轉了，1月用未分配利潤科目調整后，申報年報財務報表時要按照調整后的數(shù)據(jù)申報嗎？要手動調整資產(chǎn)負債表期初數(shù)嗎？調整了就跟第四季度財報表不一致了，調整后后面申報財務報表跟1月賬上財務報表也會一致吧

老師，我2023年5月，新注冊小規(guī)模納稅人，2季度3季度，季度申報時顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.，但在四季度復盤時發(fā)現(xiàn)，幾個問題，一，7.8.9月少計提工資五險導致的扣企業(yè)所得稅，什么時候退稅呢？二，2.3季度多個分錄做錯了，導致2.3季度實際申報時，數(shù)據(jù)不正確，現(xiàn)在4季度，我把之前所有的賬，按銀行回單的扣款順序 都調整過來了，銀行回單余額和財務軟件11月余額一致了，那我4季度申報時，要是直接申報 修改后的賬務處理所提取的報表數(shù)據(jù)嗎？三，2.3季度申報上去的數(shù)據(jù)還用管嗎？

老師，去年12月的賬，結轉了2次，導致資產(chǎn)負債表左右不平衡。當時沒發(fā)現(xiàn)。 現(xiàn)在申報2024年第二季度的時候，才發(fā)現(xiàn)。怎么處理呢？ 即使我做了相反分錄，也影響不了期初數(shù)

我司2024年匯算清繳時有一筆費用發(fā)票是2024年的，2025年3月已經(jīng)支付費用報銷，匯算清繳時做了納稅調減，24年財務報表未分配利潤也做了調整。現(xiàn)在我申報第二季度所得稅時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表期初數(shù)對不上，期初數(shù)是匯算清繳調整后的，我的賬務軟件上的報表是調整前的，不一致，該如何處理？