調(diào)整收入及稅金分錄： 貸：主營業(yè)務(wù)收入100 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額100 上個季度的憑證發(fā)現(xiàn)有一筆收入發(fā)現(xiàn)沒有價稅分離。那老師我這個月按以上分錄調(diào)整會影響我這個季度繳納的增值稅么

請問我上個月把外銷的一筆業(yè)務(wù)也和內(nèi)銷一起交了增值稅，這個月怎么沖回？納稅申報表上只沖稅費不沖收入填不了嗎？

你好：這個月年末結(jié)賬，有一筆收入必須進到這個月，我做了銷項稅計提： 貸：主營業(yè)務(wù)收入-增值稅 -4171 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 4171 但這筆收入這個月不開發(fā)票，我也沒收到這筆錢。申報表自然也不會有這筆銷項稅，那我這筆銷項稅額年末怎么賬務(wù)處理呢？才能和申報表一致？我寫的您能看明白嗎？

一張銷項發(fā)票上有個3%簡易計稅13%稅額一般計稅，這個月做賬做一起的收入話跟增值稅銷項稅對不起，分開做分錄嗎，簡易的也是借應(yīng)收賬款代主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-增值稅就完了吧 做兩筆，一筆13%稅率借應(yīng)收賬款代主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅銷項稅額，，，，，一筆3%稅率借應(yīng)收賬款代主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-增值稅，是這樣不

當月計提增值稅的憑證做完后又沖銷了一筆收入，導致銷項稅減少了，計提的增值稅多了，這種的如果已經(jīng)結(jié)賬了，不能修改計提憑證了，有什么后果？下月能調(diào)整嗎？怎么調(diào)整？謝謝