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當月計提增值稅的憑證做完后又沖銷了一筆收入,導致銷項稅減少了,計提的增值稅多了,這種的如果已經(jīng)結(jié)賬了,不能修改計提憑證了,有什么后果?下月能調(diào)整嗎?怎么調(diào)整?謝謝

2022-01-02 07:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-02 07:45

你好可以下個月調(diào)整 沒有后果 借應交稅費未交增值稅貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交 紅沖就可以

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快賬用戶6167 追問 2022-01-02 07:47

不想單獨紅沖,想再計提下月增值稅時直接少計提這個差額可以嗎?

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快賬用戶6167 追問 2022-01-02 07:48

而且想問如果當月沒法修改那個計提憑證的話,當月的科目余額表會有什么問題嗎?比如哪個科目沒結(jié)平之類的?

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齊紅老師 解答 2022-01-02 07:49

你好 可以這么做的

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快賬用戶6167 追問 2022-01-02 07:52

也就是說當月那個計提憑證不是必須要修改的,也沒什么不良后果,下月按差額計提即可,是這個意思哈?謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-01-02 07:55

是的啊 之前做錯了 后期都可以修改

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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