老師你好，上年度虧損7萬(wàn)元，，本年度第二季度有盈利，2萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅第二季度季報(bào)還需要預(yù)繳嗎？

除了本年利潤(rùn)，其他就是資成費(fèi)寫借方負(fù)所收寫貸方，是嗎？

企業(yè)法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可通過(guò)電子稅務(wù)局網(wǎng)頁(yè)版或APP操作。?? ?網(wǎng)頁(yè)版操作步驟?。 登錄【企業(yè)業(yè)務(wù)】入口→點(diǎn)擊右上角【賬戶中心】→進(jìn)入【人員權(quán)限管理】→選擇【添加辦稅人員】。 錄入姓名、身份證號(hào)→選定身份類型（辦稅員/開票員）→設(shè)置權(quán)限范圍及截止日期→提交確認(rèn)。?? ?APP操作路徑?。 切換至企業(yè)身份→【我的】→【賬戶中心】→【人員權(quán)限管理】→填寫信息后提交，我想請(qǐng)交一下您，以上操作完了，并且提交后出現(xiàn)二維碼法人掃描后，出現(xiàn)添加辦稅員成功，登入:先到手機(jī)下載電子稅務(wù)局，新注冊(cè)是嗎

老師好， 當(dāng)時(shí)計(jì)提：稅金及附加 印花稅 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交印花稅 繳納：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交印花稅 銀行存款 企業(yè)收到印花稅退稅，怎么記賬

老師，咨詢您一個(gè)問(wèn)題：母公司P為上市公司從外部購(gòu)買A公司50%的股權(quán)（支付對(duì)價(jià)600），購(gòu)買日前P公司持有B公司60%的股權(quán)，B公司又持有A公司40%的股權(quán)（存在重大影響，購(gòu)買日賬面價(jià)值350，公允價(jià)值400），購(gòu)買日A公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為1000。商譽(yù)的計(jì)算=（50%股權(quán)支付的對(duì)價(jià)+B持有A40%股權(quán)的公允價(jià)值）-被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值的份額 疑問(wèn)一：上述公式計(jì)算商譽(yù)中B持有A40%股權(quán)的公允價(jià)值是否要乘以P持有B股權(quán)60%即400*60%=240，還是不考慮持股比例用400。疑問(wèn)二：被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值的份額，這個(gè)份額是74%（50%+60%*40%）還是90%（50%+40%）。

勞務(wù)報(bào)酬3000，預(yù)計(jì)交多少個(gè)人所得稅？

我想請(qǐng)交一下您，以上操作完了，并且提交后出現(xiàn)二維碼法人掃描后，出現(xiàn)添加辦稅員成功，登入:先到手機(jī)下載電子稅務(wù)局，新注冊(cè)是嗎

購(gòu)買的機(jī)器60萬(wàn)，成本不夠能一次性入成本抵企業(yè)所得稅嗎

老師，我們是礦泉水公司，現(xiàn)在要用金蝶云星辰專業(yè)版建新的賬套?？蛻魯?shù)量有上萬(wàn)家，我們從老系統(tǒng)里導(dǎo)過(guò)來(lái)的數(shù)據(jù)沒(méi)有明細(xì)科目，只有一個(gè)匯總金額；然后自動(dòng)生成憑證這一塊也不對(duì)，目前生產(chǎn)銷售采購(gòu)財(cái)務(wù)各部門共用這個(gè)系統(tǒng)要自動(dòng)生成憑證時(shí)生成出來(lái)的科目不對(duì)，總之這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)拖了半年，導(dǎo)致憑證積壓半年都沒(méi)有做，現(xiàn)在我們要怎么解決和處理這個(gè)問(wèn)題？

?老師 我是哪里做錯(cuò)了 導(dǎo)致答案跟我出的報(bào)表有偏差？