老師，您好，請問計提2023年12月工資200960元，實際發(fā)放175780元，工資薪金所得申報時報了175780元，請問匯算清繳時，這種情況如何處理

你好，賬載金額200960，實際金額稅收金額175780。剩余的那一部分沒有發(fā)下去嗎？匯算清繳之前有沒有發(fā)下去？沒有發(fā)下去的話，按照我上面的。

老師，匯算清繳在3月就做完了，現(xiàn)在是需要寫情況說明，還有一張銷售費用75721元、一張管理費用3000元沒有發(fā)票，之前的會計做會匯算清繳時沒發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在我寫情況說明時看到的

多計提的工資也許是當時多計提了25180元

是你截止到匯算清繳之前沒有發(fā)下去嗎？這個2萬多的。它是截止到匯算清繳之前的，比如你12月份的在24年1月份發(fā)下去，那也是屬于2023年的。

然后銷售費用、管理費用，沒有發(fā)票的，修改匯算清繳納稅調增

是計提工資時工資表的數(shù)字是200960元，實際工資表上是175780元，相當于多計提了25180元，多計提的25180元也不再發(fā)放了

你好，那就納稅調增職工薪酬明細表里面填寫。

好的，謝謝老師