如果次月發(fā)放上個月的工資，并且繳納社保在后，發(fā)放工資在前，會計分錄是不是上個月應該計提 借：管理費用，銷售費用等(應發(fā)工資數(shù)) 貸：應付職工薪酬----工資 本月發(fā)放工資的時候為 借：應付職工薪酬——工資 貸：銀行存款 其他應付款----社保個人部分 繳納社保的時候 借：管理費用——社保公司部分 其他應付款——社保個人部分 貸：銀行存款

老師我想問一下，10 10月的工資11月發(fā)放，11月的工資也在11月發(fā)放，但是都沒有計提，然后11月記賬，補貼10月工資，發(fā)放工資借管理費用工資貸，應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀行存款，11月工資積極發(fā)放借管理費用工資貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸銀行。存款，然后再分別附上發(fā)放工資的銀行流水和各個員工的工資表，可以嗎？

老師 計提工資時 借管理費用 貸應付職工薪酬 應付職工薪酬的明細科目有 工資 社保 公積金 ，計提的時候應付職工薪酬是總數(shù)嗎？比方發(fā)放的時候 借應付職工薪酬——工資 貸銀行存款 應交稅費-個人所得稅 那社保 公積金的分錄咋做

老師 計提工資時 借管理費用 貸應付職工薪酬 應付職工薪酬的明細科目有 工資 社保 公積金 ，計提的時候應付職工薪酬是總數(shù)嗎？比方發(fā)放的時候 借應付職工薪酬——工資 貸銀行存款 應交稅費-個人所得稅 那社保 公積金的分錄咋做

老師，因為公司之前工資都不計提的，就是這個月發(fā)放上個月的工資和繳納上個月的社保。發(fā)生時做借應付職工薪酬-各明細，貸方銀行存款。然后當月再做結(jié)轉(zhuǎn)借方管理費用，貸方應付職工薪酬。那我這個月開始計提的話，費用又很高，那怎么處理比較好，謝謝！