你好對(duì)的 需要交增值稅
我現(xiàn)在的公司是茶葉加工,包裝,零售,批發(fā)這樣的一個(gè)公司,目前有本地有幾家門店,其他地方有辦事處或加盟店,經(jīng)銷商這樣,但是我們做賬系統(tǒng)是小軟件,這個(gè)系統(tǒng)不是側(cè)重填制憑證、基本賬務(wù)處理這塊,更多的是采購(gòu)入庫(kù),銷售出庫(kù),生產(chǎn),應(yīng)收應(yīng)付這樣的,憑證都是自動(dòng)生成,那憑證都老長(zhǎng)了,看了頭暈,而且因?yàn)榭偣灿?1個(gè)門店/辦事處,每個(gè)月這些門店辦事處都有自己的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表,太多了,太麻煩了,我想用換金蝶做看看能不能所有門店,辦事處都只在一張報(bào)表上反應(yīng)(ps:每個(gè)門店辦事處一般是老板占大部分股份,一部分股份是門店/辦事處負(fù)責(zé)人的,所以有時(shí)候會(huì)涉及分紅,門店/辦事處跟公司進(jìn)貨,再銷售出去,進(jìn)貨價(jià)不是產(chǎn)品的成本價(jià),還有加一點(diǎn)毛利),這樣我要新建賬套的話要怎么建,門店/辦事處可以按部門來分嗎?公司和門店之間的關(guān)系是母公司和子公司這樣的關(guān)系嗎?
東海公司,南航公司兩個(gè)投資人決定合股投資8000萬元經(jīng)營(yíng)一家商城,其經(jīng)營(yíng)范圍主要為服飾,家用電器和日用百貨,并開設(shè)一個(gè)冷飲店,以租入三層樓房一棟,其中一樓經(jīng)營(yíng)日用百貨,二樓經(jīng)營(yíng)服裝,家用電器,三樓為冷飲店。營(yíng)業(yè)執(zhí)照已辦妥,準(zhǔn)備開業(yè)。請(qǐng)為公司設(shè)計(jì)一套會(huì)計(jì)制度,監(jiān)視前調(diào)查獲得以下資料。公司名稱為江河商城有限責(zé)任公司,已在銀行開立賬戶,除兩家和股投資外,還準(zhǔn)備向銀行貸款和吸收他人資金,但他人投資不作為股份,只作為長(zhǎng)期應(yīng)付款,按高于同期銀行存款利率10%利息商城和冷飲店均需重新裝修后方能開業(yè),需購(gòu)入收款機(jī),貨架,柜臺(tái),音響設(shè)備,桌椅等設(shè)備,輸車輛冷飲店的收入作為非主營(yíng)業(yè)務(wù)收入處理。商城購(gòu)銷活動(dòng)中,庫(kù)存商品按售價(jià)記賬,可以賒購(gòu)賒銷。故請(qǐng)的安保保潔人員若干人每月按計(jì)時(shí)工資計(jì)發(fā)報(bào)酬,獎(jiǎng)金視營(yíng)銷情況而定,房屋按月繳納租金,按規(guī)定繳納增值稅,所得稅,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加稅率按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。我是公司要求管理費(fèi)用,銷售費(fèi)用等共同費(fèi)用應(yīng)在商場(chǎng)和冷飲店之間按比例分?jǐn)偫麧?rùn),要按商場(chǎng)和冷飲店分分別計(jì)算稅后利潤(rùn),按規(guī)定提取公積金。問題與任務(wù):江河商城有限責(zé)任公司應(yīng)如何設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)科目?
請(qǐng)問老師我們是一家一般納稅人酒店,下面有出租出去的店鋪,收的這些店鋪的水電費(fèi)都是按簡(jiǎn)易計(jì)征的,每個(gè)月這部分的增值稅都交了的,這部分是沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)的,請(qǐng)問這種情況下我們收的電力公司和供水公司開給我們的專票可以全額抵扣嗎,因?yàn)樽罱鼘9軉T說下面店鋪這部分產(chǎn)生的金額要我們從進(jìn)項(xiàng)里減出來,是要這樣處理的嗎
我們公司做美業(yè)品牌連鎖直營(yíng)店的,現(xiàn)公司新開一家門店,外部投資人出資25萬,占股40%,公司占股60%,由公司負(fù)責(zé)門店的籌建,開店成本花費(fèi)22萬。門店開業(yè)后,由公司統(tǒng)一管理,獨(dú)立核算門店利潤(rùn),投資人和公司按比例分紅。但門店的營(yíng)業(yè)收入上繳公司總部,費(fèi)用從收入中扣減: 1.公司收到投資款25萬; 2.公司支付門店籌建成本22萬; 3.公司獲得門店60%股權(quán); 4.公司收到門店1月份收入10萬;公司代付門店1月份房租1萬,人員工資3萬,采購(gòu)成本3萬,其他管理費(fèi)用1萬; 5.門店1月份利潤(rùn)2萬,公司獲得分紅12000元,公司代門店支付投資人分紅8000元。 以上情況,對(duì)于公司主體,該如何做賬?
我公司是一家立志深耕寵物行業(yè),致力于探索舒適、健康、快樂的人寵都市關(guān)系,為都市養(yǎng) 寵家庭提供一站式解決方案,公司目前設(shè)有4條業(yè)務(wù)線(目前是一般納稅人) 1、公司有自營(yíng)直播間,預(yù)計(jì)20X3年年銷售額150萬,20X4年預(yù)計(jì)600萬; 2、聯(lián)營(yíng)寵物門店20家,20X3年計(jì)劃新增到50家,20X4年計(jì)劃新增到200家,所有寵物門店由X公司統(tǒng)一裝修好之后交付給公司運(yùn)營(yíng)部,每家店預(yù)計(jì)裝修費(fèi)10-50萬之間, 能夠取得9%增值稅專用發(fā)票不超過30%。 3、運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)所有聯(lián)營(yíng)寵物門店的日常運(yùn)營(yíng)管理,按月收取運(yùn)營(yíng)管理費(fèi); 4、公司設(shè)有采購(gòu)部,主要負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)門店及直播間的貨品采購(gòu),另外還有私域運(yùn)營(yíng)團(tuán)購(gòu)業(yè)務(wù), 采購(gòu)的商品有80%能夠取得增值稅發(fā)票,其中13%的增值稅專用發(fā)票占50%。 請(qǐng)您根據(jù)X公司的現(xiàn)有業(yè)務(wù)規(guī)模,設(shè)計(jì)稅務(wù)籌劃方案,盡量降低公司的稅負(fù),并說明設(shè)計(jì)后 的增值稅稅率和所得稅稅率。
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額不是120萬對(duì)應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人,但又不知道怎么把那個(gè)人加上。
請(qǐng)教一下,員工報(bào)銷,如果回來的發(fā)票比實(shí)際報(bào)銷多,那發(fā)票也是附在報(bào)銷憑證后面嗎?
老師,第四個(gè)題干,他說那個(gè)2022年的時(shí)候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅的。下面說2023年3月實(shí)際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅都是根據(jù)200減15件來計(jì)算的,這個(gè)地方我不太明白@方寧老師
這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎?
答案1000那里冒出來的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報(bào)中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會(huì)采用一次性扣除?
不算我的投資收益嗎?應(yīng)該不用繳納增值稅吧?
你好,你是這些企業(yè)的股東嗎?
我是品牌公司財(cái)務(wù),現(xiàn)在我們公司要對(duì)外和外部一個(gè)自然人一起開5家店,投的錢以每日營(yíng)業(yè)額按比例收回公司。
這樣要交增值稅不?
每天收可不行,你得交了企業(yè)所得稅才可以,稅后利潤(rùn)分紅。都是有限公司的,你收到了分紅,不需要交增值稅,也不需要交所得稅。
如果是每天收,那怎么算
每天收對(duì)方是盈利的嗎?你可以先掛著其他應(yīng)付款。盈利的話,你再重投資收益。
我們是想保障本金收不回的風(fēng)險(xiǎn)才想著每日收。
那這樣收了,需要繳納增值稅嗎?
還是按投資收益繳納企業(yè)所得稅就可以了
這些門店基本都是個(gè)體戶
你好,如果對(duì)方是個(gè)體戶了,你單位絕對(duì)做不了投資收益。得做收入了,需要交增值稅。
按這部分收入算什么收入?服務(wù)費(fèi)?
你好,對(duì)的,是的,服務(wù)費(fèi)一般納稅人6%,小規(guī)模的1%。
這種算貸款服務(wù)嗎?
這個(gè)屬于加盟收入不屬于貨款
那如果我讓對(duì)方成立公司,還是每日收,這樣就不用繳納增值稅了嗎?
你企業(yè)得是對(duì)方的股東才行,你企業(yè)得出錢。
就是我占對(duì)方公司的股份,然后出資過去,對(duì)吧?
對(duì)的是的對(duì)的,還有其他的什么問題嗎?
老師,您剛才說的對(duì)方是個(gè)體,做不了投資收益,有沒有對(duì)應(yīng)的規(guī)定文件呀?
你好,個(gè)體戶他的股東只能是個(gè)人,其他的人做不了。